Реферат: Разработка стратегии фирмы на основе анализа и оценки эффективности ее хозяйственной деятельности

Рис.10 Структура ППП

Рис.11 Структура рабочих предприятия

Рис.12 Персонал предприятия

Как видим, предприятие имеет экономию по численности всех категорий. План по общей численности выполнен на 89,89%, по ППП на 91,10%, что при перевыполнении плана производственной продукции является положительным фактором.

Абсолютная экономия численности всех работающих составила 130 человек: по ППП 105 человек, по непромышленному персоналу 25 человек.

Относительные отклонения определяются обычно в результате сравнения фактических данных с плановыми, пересчитанными на процент выполнения производственной программы.

На предприятии ОАО АЭМЗ относительное отклонение с учетом выполнения плана по ТП на 141,89% или 0,4189 составит на 130 человек, а по ППП 1181 чел.  * 0,4189 = 495 человек 1181 чел.+ 495 чел.  = 1676 человек ППП

Фактически 1076 чел. - 1676 чел. = - 600 чел.

Таким образом, наблюдается и абсолютная и относительная экономия по численности ППП.

Проанализируем состояние численности по категориям.

В общей численности ППП удельный вес по плану составит:

1.   у рабочих - 66,73%,

-    у руководителей - 1,27%,

-    у служащих - 16,76%,

-    у специалистов - 15,24%.

На 100 рабочих приходится по плану:

-    руководителей 1,9 чел.

-    служащих 25,13 чел.

-    специалистов 22,84 чел.

 В общей численности ППП удельный вес фактически составит:

2.  у рабочих - 65,52%, на -1,21% меньше по сравнению с планом

-    у руководителей - 0,83%, на -0,44 меньше по сравнению с планом

-    у служащих - 17,86%, что по сравнению с планом на +1,1 больше

-    у специалистов - 15,79%, что по сравнению с планом на +0,55 больше

На 100 рабочих приходится фактически:

-    руководителей 1,28 чел.

-    служащих 27,23 чел.

-    специалистов 24,11 чел.

Как видим на 100 работающих произошло значительное изменение в большую сторону по всем категориям.

Далее проследим, как влияют на прирост продукции численность промышленно-производственного персонала и производительность труда.

Исходные данные представлены в таблице 13

Таблица 13

Анализ влияния численности и производительности на выпуск продукции

Показатели	План 2001 г.	Отчет 2001 г.	Отклонение абсолютное ( +, - )	Процент выполнения плана, %	Отклонение, % (+,-)
1	2	3	4	5	6
Выпуск ТП, т. руб.	61399	87124	25725	141,89	+ 41,89
ППП, чел.	1181	1076	- 105	91,10	- 8,9
В том числе основные производственные рабочие	354	329	- 25	92,93	- 7,07
Среднегодовая выработка на одного промышленно - производственного рабочего, т. руб./ чел.	51,98	80,97	+ 28,99	155,77	+ 55,77
Среднегодовая выработка на одного производственного работающего, т. руб./ чел.	173,44	264,81	+ 91,37	152,68	+ 52,68

Рис.13 Среднегодовая выработка на одного промышленно-производственного рабочего

Рис.14 Среднегодовая выработка на одного производственного работающего

На нашем предприятии план выпуска продукции перевыполнен на + 41,89, в том числе за счет изменения численности ППП снизился на - 8,9%, а за счет выработки ПП на одного промышленно-производственного работающего увеличился на (55,77- 8,9) = 46,87, что стремится к 41,89

По основным производственным рабочим план выпуска продукции снизился за счет уменьшения численности на -7,07%, а за счет роста выработки на одного основного производственного рабочего увеличился на (52,68-7,07) = 45,61%, что стремится к 41,89%.

При анализе численности работающих устанавливаются не только количественный, но и качественный их состав:

-  по образованию

-  по стажу работы

-  по уровню квалификации

1.4.2 АНАЛИЗ ТЕКУЧЕСТИ КАДРОВ

Важнейшей задачей является анализ текучести и сменяемости работников.

Исходные данные приведены в таблице 14

Таблица 14

Анализ текучести и сменяемости работников

Показатели	Предыдущий год	Начало отчетного 2001 года	Отклонение абсолютное  ( + -)
1	2	3	4
ППП, чел. (табл. 6, 13)	1160	1181	+ 21
Принято, чел.	20	12	-8
Уволено всего, чел. В том числе:	46	117	+ 71
- по собственному желанию	36	100	+ 64
- за нарушение трудовой дисциплины	10	17	+ 7
Численность ППП на конец года, чел.	1134	1076	- 58
Среднегодовая численность ППП (ППП н.г. +    ППП к.г.  / 2)	1147	1128,5	- 18,5
Коэффициент оборота по приему	0,017	0,01	-0,007
Коэффициент оборота по выбытию	0,04	0,103	+ 0,063
Коэффициент текучести кадров	0,04	0,103	+ 0,063

Рис.15 Текучесть кадров

Рис.16 Уволенные рабочие в предыдущем и отчетном периоде

Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

-  коэффициент оборота по приему промышленно-производственных рабочих

К пр. = Количество принятого на работу персонала /  Среднегодовая численность ППП

 предшествующий год 

 на начало года

- коэффициент оборота по выбытию

КВ = Количество уволившихся работников / Среднегодовая численность ППП

 предшествующий год 

 на начало года

- коэффициент текучести кадров

К Т.  = Количество уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины / Среднегодовая численность

 предшествующий год 

 на начало года

1.4.3. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Исходные данные для анализа представлены в таблице 15

Таблица 15

Анализ использования трудовых ресурсов предприятия

(производство прерывное,  длительность рабочего дня 8 часов, эффективный фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего 216 дней)

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31