Реферат: Учет операций с ценными бумагами
Кроме того:
· система спроектирована таким образом., что допускает не только свободное перераспределение обязанностей между отдельными рабочими местами, а также и сокращение их числа за счет объединения нескольких функций на одном рабочем месте;
· если количество клиентов компании невелико или число сделок за один день не превышает десяти, то возможна организация работы с использованием только одного рабочего места;
· во вторую очередь системы будут включены специализированные функции поддержки деятельности менеджеров счетов и Генерального менеджера компании. В настоящее время эти лица могут пользоваться общедоступными штатными средствами системы, позволяющими получить полноценную информацию о состоянии счетов.
Система “ЦБ ОФИС” позволяет реализовать следующие операции:
· Ввод поданных поручений на операции с ценными бумагами;
· Оперативное предоставление информации о наличии средств инвестора (на личном счету, в торговой системе, денег в пути) и ценных бумаг, необходимых для обеспечения каждого поручения;
· Составление сводной заявки с документированием факта обеспечения или необеспечения конкретных поручений деньгами и ценными бумагами;
· Ввод информации об исполнении поручений;
· Закрытие торгового дня и формирование отчетов об исполнении поручений
Результат обзора программных продуктов.
При обзоре функциональных возможностей программных продуктов представленных на рынке были выявлены их некоторые общие функции и задачи. По моему мнению рассмотренные программные продукты являются сверх универсальными, а соответственно сложными и дорогостоящими, и в данном случае конкретно для данного предприятия является более целесообразным создание собственного специализированного именно для компании подобного типа и размера программного продукта.
4 Описание информационной системы внутреннего учёта ценных бумаг в инвестиционной компании
4.1 Состояние исследуемого объекта
4.1.1 Документооборот в инвестиционной компании
Схема движения документов между основными подразделениями инвестиционной компании представлены на рисунке 4.1:
 |
|||
 |
|||
Рисунок 4.1
Бэк-офис является учетно-контролирующим звеном компании, следящим за выполнением взятых по сделкам обязательств и ведущим учёт ЦБ. Правильно организованная работа бэк-офиса позволяет компании экономить как время, так и деньги за счёт своевременно получаемой информации о состоянии портфеля ЦБ .
4.1.2 Основные задачи системы:
На основе обзора программных комплексов были выявлены следующие основные задачи информационной системы по учету операций с ценными бумагами в бэк - офисе.
* ведение базы данных клиентов компании, контрагентов, торговых систем и эмитентов;
* ведение электронных журналов заключенных сделок;
* ведение базы данных заключенных договоров, контроль их состояний;
* учет находящихся в наличии ценных бумаг;
* улаживания сделок, прохождения различных этапов оформления;
* учет брокерских и дилерских операций;
* формирование аналитической информации;
* подготовка необходимой отчетности по стандарту НАУФОР
· Книга учета ЦБ
· Журнал учета ЦБ
· Книга учета денежных средств
· Журнал учета денежных средств
· Журнал учета дилерских операций
4.1.3 Модель системы
Для разработки информационной системы учёта ЦБ бэк-офисом в её основу планируется положить следующую модель представленную на рисунке 4.2 . Она характеризует основные компоненты системы , входные и выходные потоки.
 |
|||||
 |
|||||
 |
|||||
 |
|||||
|
Рисунок 4.2
Как видно из рисунка ядро системы состоит из двух основных частей:
1) Журнал учёта операций – содержащий сведения о договорах купли-продажи, регистрации и агентских договорах между лицами различных форм собственности;
2) Редактор запросов – позволяющий формировать различные формы запросов на основе информации Журнала учёта операций.
На вход системе поступают :
1) Требования и стандарты – от различных внешних законо и стандарто образующих организаций (НАУФОР, ФКЦБ);
2) Договора – заключаемые между лицами различных форм собственности;
3) Подтверждения из бухгалтерии – свидетельствующие о выплате или получении денег по сделке.
На выходе имеем следующую информацию:
1) Отчёты внешнего назначения – предназначенные для налоговых и контролирующих организаций;
2) Отчёты внутреннего назначения – предназначенные для внутреннего учёта движения ЦБ.
Внешними объектами по отношению к системе являются :
- Федеральная комиссия по ценным бумагам;
- Инвестиционные компании;
- Вкладчики;
- Законодательные органы;
- Налоговые органы.
4.2 Функции системы
В результате анализа функциональных возможностей существующих программно-технологических комплексов и сопоставления их с требованиями НАУФОР и ФКЦБ и особенностями ведения внутреннего учёта в исследуемой инвестиционной компании, были выделены следующие функции, необходимые к реализации, они приведены на рисунке 4.3:
 |
Рисунок 4.3
Далее приведём краткое описание выше приведённых функций :
1. Ведение баз справочников
Данная функция осуществляет правочников (добавление, удаление и изменение значений записей), что в значительной мере уменьшает объём хранимой информации основной базы и оптимизирует изменение отдельных полей записей;
2. Ведение Журнала учёта сделок
Данная функция обеспечивает работу с основной базой информационной системы , как то добавление , удаление и изменение условий договора. Осуществляет быстрый поиск по некоторым полям договора и позволяет просмотреть предыдущие сделки клиентов (продавцов и покупателей) в отдельности, что позволяет предупредить клиента о нежелательном превышении лимита и возможных трениях с налоговой полицией в результате этого;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35
