Валютное право

p align="left">· операции, отнесенные к банковским операциям в соответст-вии с законодательством РФ;

· операции, связанные с исполнением обязательств по выпла-те иностранной валюты в соответствии с договорами поручи-тельства и договорами залога, исполнение регрессных требова-ний поручителей;

· операции, связанные с приобретением у третьих лиц -- Уполномоченных банков, а также с уступкой третьим лицам -- уполномоченным банкам за иностранную валюту требований исполнения обязательств в денежной форме;

· операции, связанные с расчетами в иностранной валюте по Договорам финансовой аренды (договорам лизинга);

· операции с внешними ценными бумагами;

· операции, связанные с осуществлением платежей в ино-странной валюте по операциям с внутренними и с внешними ценными бумагами;

· операции, связанные с привлечением денежных средств в иностранной валюте в виде кредитов;

· операции, связанные с доверительным управлением денеж-ными средствами;

· операции, связанные с уплатой комиссионного вознаграж-дения (оплатой услуг уполномоченного банка) по вышепере-численным операциям.

Иные операции осуществляются уполномоченными банка-ми в порядке, установленном для юридических лиц -- резиден-тов, не являющихся уполномоченными банками, если иное не установлено Банком России.

Операции между резидентами и уполномоченными банками (ч. 3 ст. 9 Федерального закона № 173-ФЗ), связанные с:

· получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам;

· внесением денежных средств резидентов на банковские сче-та (в банковские вклады) (до востребования и на определенный срок) и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (банковских вкладов) (до востребования и на определен-ный срок);

· банковскими гарантиями, а также с исполнением резидента-ми обязательств по договорам поручительства и залога;

· приобретением резидентами у уполномоченных банков век-селей, выписанных этими или другими уполномоченными бан-ками, предъявлением их к платежу, получением, по ним плате-жа, в том числе в порядке регресса, взысканием по ним штраф-ных санкций, а также с отчуждением резидентами указанных векселей уполномоченным банкам в порядке, установленном Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О пере-водном и простом векселе»;

· куплей-продажей физическими лицами наличной и безналич-ной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, за валюту РФ и иностранную валюту, а также с обменом, заменой денежных знаков иностранного государства (группы иностран-ных государств), приемом для направления на инкассо в банки за пределами территории РФ наличной иностранной валюты и че-ков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость, кото-рых указана в иностранной валюте, не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности;

· уплатой уполномоченным банкам комиссионного вознагра-ждения;

· иными валютными операциями, отнесенными к банковским операциям в соответствии с законодательством РФ.

Операции, предусмотренные ч. 6 ст. 12 Федерального закона № 173-ФЗ:

1) операции юридических лиц -- резидентов со средствами, зачисленными в соответствии с указанным Федеральным зако-ном на счета (во вклады), открытые в банках за пределами тер-ритории РФ (за исключением валютных операций между рези-дентами), за исключением валютных операций, указанных в ч. 6.1 ст. 12. Согласно названной части со средствами, указан-ными в ч. 6 ст. 12, между резидентами без ограничений осуще-ствляются следующие валютные операции:

операции по выплате заработной платы сотрудникам диплома-тических представительств, консульских учреждений РФ и иных официальных представительств РФ, находящихся за пределами территории РФ, а также постоянных представительств РФ при межгосударственных или межправительственных организациях;

операции по выплате заработной платы сотрудникам пред-ставительства юридического лица -- резидента, находящегося за пределами территории РФ;

операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в п. 1 и 2 ч. б1 ст. 12 сотруд-ников на территорию страны местонахождения указанных в п 1 и 2 ч. б1 ст. 12 представительств, учреждений и организа-ций и за ее пределы, за исключением территории РФ;

операции, указанные в п. 10 и 11 ч. 1 ст. 9 Закона;

2) операции физических лиц -- резидентов, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных в соответствии с Феде-ральным законом № 173-ФЗ на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ.

Восемь видов операций физических лиц -- резидентов (ч. 3 ст. 14 Федерального закона № 173-ФЗ), расчеты по которым производятся без открытия банковских счетов в уполномочен-ных банках -- текущий характер соответствующих валютных операций обусловливает отсутствие ограничений по их прове-дению. К ним относятся:

· передача физическим лицом -- резидентом валютных цен--ностей в дар Российской Федерации, субъекту РФ и (или) му-ниципальному образованию;

· дарение валютных ценностей супругу и близким родствен-никам;

· завещание валютных ценностей или получение их по праву наследования;

· приобретение и отчуждение физическим лицом -- резиден-том в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет;

· перевод физическим лицом -- резидентом из Российской Федерации и получение в Российской Федераций физическим лицом -- резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемых в установленном Банком России порядке, ко-торый может предусматривать только ограничение суммы пере-вода, а также почтового перевода;

· покупка у уполномоченного банка или продажа уполномо-ченному банку физическим лицом -- резидентом наличной иностранной валюты, обмен, замена денежных знаков ино-странного государства (группы иностранных государств), а так-же прием для направления на инкассо в банки за пределами территории РФ наличной иностранной валюты;

· расчеты физических лиц -- резидентов в иностранной валю-те в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализа-ции товаров и оказании услуг физическим лицам -- резидентам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;

· расчеты, осуществляемые физическими лицами -- резиден-тами, находящимися за пределами территории РФ, с транс-портными организациями -- резидентами по договорам пере-возки пассажиров.

Операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказа-нии услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках.

Операции между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании ко-миссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с за-ключением и исполнением договоров с нерезидентами о пере-даче товаров, выполнении работ, об оказании услуг, о передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Операции по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при оказании экспедитором, перевозчи-ком и фрахтовщиком услуг, связанных с перевозкой вывозимо-го из Российской Федерации или ввозимого в Российскую Фе-дерацию груза, транзитной перевозкой груза по террито-рии РФ, а также по договорам страхования указанных грузов.

Операции с внешними ценными бумагами, осуществляемые че-рез организаторов торговли на рынке ценных бумаг РФ, при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с законодательством РФ.

Операции с внешними ценными бумагами при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в со-ответствии с законодательством РФ, и осуществления расчетов в валюте Российской Федерации.

Операции, связанные с осуществлением обязательных плате-жей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюд-жет, бюджет субъекта РФ, местный бюджет в иностранной ва-люте в соответствии с законодательством РФ.

Операции, связанные с выплатами по внешним ценным бумагам (в том числе закладным), за исключением векселей.

Операции при оплате и (или) возмещении расходов физического лица, связанных со служебной командировкой за пределы терри-тории РФ, а также операций при погашении неизрасходован-ного аванса, выданного в связи со служебной командировкой.

Операции, связанные с расчетами и переводами при исполнении бюджетов бюджетной системы РФ в соответствии с бюджет-ным законодательством РФ.

Операции, предусматривающие расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений РФ и иных официальных представительств РФ, находящихся за пределами территории РФ, а так-же постоянных представительств РФ при межгосударственных или межправительственных организациях.

Переводы физическим лицом -- резидентом из РФ в пользу иных физических лиц -- резидентов на их счета, открытые в бан-ках, расположенных за пределами территории РФ, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5000 дол-ларов США по официальному курсу, установленному Банком России на дату списания денежных средств со счета физиче-ского лица -- резидента.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32