Деньги и кредит (Шпоры)

когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это

разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на

непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные

им суммы

6. По видам процентных ставок.

Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь

период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик

принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной

согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения

коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки

применяются при краткосрочном кредитовании.

Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в

зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются.

Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов.

Кредиты, предоставленные одним банком.

Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами,

объединившимися в синдикат, одному заемщику.

Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с

клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки,

заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения.

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых

является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного

обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по

кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет

претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании

контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет

длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой

кредитной репутацией.

Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что

кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если

обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен

обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и

неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед

кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение

последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед

кредитором как солидарные должники.

Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения

обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое

юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой

компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае

непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку,

выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной

заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевое назначение кредита.

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для

удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных

условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования,

при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать

выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных

условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары,

выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.)

Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе,

влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в

форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

10. Категории потенциальных заемщиков.

Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных

операций, определивших появление специализированных кредитных организаций -

агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных

характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В

настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном

по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового

состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики

аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной

экономики.

Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования,

функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный

характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не

покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных

операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским,

маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже

ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской

практике — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных,

а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так

и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике

получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках

выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных

условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что

связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием

законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные

виды недвижимости (прежде всего — на землю).

Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного

взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским

кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику

конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд.

Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка,

являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских

кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе

1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную

систему России.

29. Простой вексель.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между двумя

предприятиями — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком).

Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар

(услуги), предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое

свидетельство и обязательство платежа.

Заемщику по ряду причин выгоднее прибегнуть к товарной форме кредита, чем

получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты

материальных ценностей. Потребность заемщика в коммерческом кредите

обусловлена его желанием получить право собственности на потребительную

стоимость материальных ценностей в связи с временной потребностью в ней.

Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок.

Окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом

кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при погашении

предприятием-заемщиком задолженности по ссуде.

Источником кредита являются ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию

или оказывающего услуги. Характер кредитных отношений во многом зависит от

межхозяйственных связей, соглашения между поставщиком и покупателем.

При коммерческом кредите сами участники кредитных отношений создают

платежные средства в виде векселей — оформленных письменных обязательств

должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную

сумму в определенный срок.

Применяется несколько видов векселей. Собственный вексель, или соло-

вексель, выписывается должником. Соло-вексель может быть передан с помощью

специальной надписи — индоссамента — для оплаты долга третьему лицу.

Переводной вексель более распространен на практике. Его выписывает кредитор

(поставщик продукции) и высылает вместе с товаром покупателю. Лицо,

выписавшее переводной вексель, называется трассантом. Получатель

(акцептант) акцептует переводной вексель и возвращает его поставщику

(трассанту). Поставщик (трассант) передает акцептованный вексель

векселеполучателю, или ремитенту, т.е. своему кредитору, таким образом в

сделке могут участвовать несколько участников.

В банковской практике других стран применяются именные векселя, векселя с

процентной ставкой, бланковые, финансовые и др.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11