Бизнес план пивоваренного завода
|Вода |1788|1788|2974|2974|4405|4405|4405|4405|4405|4405|
|Газ |540 |540 |898,|898,|1330|1330|1330|1330|1330|1330|
| | | |2 |2 | | | | | | |
|Электроэнергия |792 |792 |1317|1317|1951|1951|1951|1951|1951|1951|
|Всего пиво дорогих сортов|6648|6648|1105|1105|1637|1637|1637|1637|1637|1637|
| | | |8 |8 |7 |7 |7 |7 |7 |7 |
|Всего материальных затрат| | | | | | | | | | |
|Сырье |5616|5616|9342|9342|1383|1383|1383|1383|1383|1383|
| | | | | |4 |4 |4 |4 |4 |4 |
|Вспомогательные материалы|2028|2028|3373|3373|4996|4996|4996|4996|4996|4996|
|Вода |3874|3874|6444|6444|9543|9543|9543|9543|9543|9543|
|Газ |1170|1170|1946|1946|2882|2882|2882|2882|2882|2882|
|Электроэнергия |1716|1716|2854|2854|4227|4227|4227|4227|4227|4227|
|Всего материальных затрат|1440|1440|2396|2396|3548|3548|3548|3548|3548|3548|
| |4 |4 |0 |0 |3 |3 |3 |3 |3 |3 |
|Фонд оплаты труда | | | | | | | | | | |
|Зарплата производственных|1284|1284|1284|1284|1284|1284|1284|1284|1284|1284|
|рабочих | | | | | | | | | | |
|Зарплата управленческого |318 |318 |318 |318 |318 |318 |318 |318 |318 |318 |
|персона... | | | | | | | | | | |
|Всего фонд оплаты труда |1602|1602|1602|1602|1602|1602|1602|1602|1602|1602|
|Отчисления в социальные | | | | | | | | | | |
|фонды | | | | | | | | | | |
|Выплаты в пенсионный фонд|449 |449 |449 |449 |449 |449 |449 |449 |449 |449 |
|Выплаты в фонд соц. |87 |87 |87 |87 |87 |87 |87 |87 |87 |87 |
|страхования | | | | | | | | | | |
|Выплаты в фонд |58 |58 |58 |58 |58 |58 |58 |58 |58 |58 |
|мед.страхования | | | | | | | | | | |
|Выплаты в фонд занятости |24 |24 |24 |24 |24 |24 |24 |24 |24 |24 |
|Всего отчисления в |617 |617 |617 |617 |617 |617 |617 |617 |617 |617 |
|социальные фонды | | | | | | | | | | |
|Амортизация |0 |211 |351 |1069|1069|1069|1069|944 |944 |944 |
|Общепроизводственные |720 |720 |720 |720 |720 |720 |720 |720 |720 |720 |
|затраты | | | | | | | | | | |
|Сбытовые расходы |120 |120 |120 |120 |120 |120 |120 |120 |120 |120 |
|Итого себестоимость |1746|1767|2736|2808|3961|3961|3961|3948|3948|3948|
|продукции |3 |3 |9 |7 |1 |1 |1 |6 |6 |6 |
С целью систематизации структуры затрат по проекту из общего объема
общепроизводственных затрат (таблица 6.7) была выделена зарплата
производственных рабочих, которая в таблице 6.3 приведена в разделе «Фонд
оплаты труда».
Таблица 6.4.
Прямые издержки. Продукт: пиво массовых сортов (на 1000 Дал)
|Наименование |Сумма, $ US |
|Сырье |1728,00 |
|Вспомогательные материалы |624,00 |
|Газ |360,00 |
|Электроэнергия |528,00 |
|Вода |1192,00 |
|Всего |4432,00 $ US |
Таблица 6.5.
Прямые издержки. Продукт: пиво дорогих сортов (на 1000 Дал)
|Наименование |Сумма, $ US |
|Вода |2384,00 |
|Сырье |3456,00 |
|Газ |720,00 |
|Электроэнергия |1056,00 |
|Вспомогательные. Материалы |1248,00 |
|Всего |8864,00 $ US |
Таблица 6.6.
Общие издержки. Управление
|Наименование |$ US |Выплаты |В течение... |
|Зарплата управленческого |53000 |ежемесячно |всего проекта |
|персонала | | | |
|Сбытовые издержки |20000 |ежемесячно |всего проекта |
Таблица 6.7.
Общие издержки. Производство
|Наименование |$ US |Выплаты |В течение... |
|зарплата производственных | | | |
|рабочих |214000 |ежемесячно |всего проекта |
|Земля |30000 |ежеквартально | |
|Вода |70000 |ежемесячно. | |
|Электроэнергия |25000 |ежемесячно. | |
|Газ |15000 |ежемесячно. | |
Распределение расходов по обслуживанию инвестиционного кредита
приведены в таблице 6.8.
Таблица 6.8.
|Показатели, млн. USD |1997 |1998 |1999 |2000 |2001 |2001 |
|Получен кредит |20,0 |4,0 | | | | |
|Плата за кредит | |3,85 |4,2 |4,2 |4,2 |4,2 |
|Возврат кредита | | | | | |24,0 |
Сводные данные о затратах по годам реализации проекта развития
производства на ОАО «N-ский пивоваренный завод» приведены в
таблице 6.9.
Таблица 6.9.
| |VII|I-V|VII|I-V|VII|I-V|VII|I-V|VII|I-V|
|Наименование |-XI|I |-XI|I |-XI|I |-XI|I |-XI|I |
| |I | |I | |I | |I | |I | |
|продукта |199|199|199|199|199|200|200|200|200|200|
| |7 |8 |8 |9 |9 |0 |0 |1 |1 |2 |
|Капитальные вложения | | | | | | | | | | |
|(единовременные затраты) | | | | | | | | | | |
|1.Стоимость |179|- | | | | | | | | |
|технологического |75 | | | | | | | | | |
|оборудования | | | | | | | | | | |
|2.Стоимость |202|400| | | | | | | | |
|строительно-монтажных |5 |0 | | | | | | | | |
|работ | | | | | | | | | | |
|Итого капитальные |200|400| | | | | | | | |
|вложений |00 |0 | | | | | | | | |
|Прямые издержки. | | | | | | | | | | |
|Пиво массовых сортов |775|775|129|129|191|191|191|191|191|19|
| |6 |6 |01 |01 |06 |06 |06 |06 |06 |10|
| | | | | | | | | | |6 |
|пиво дорогих сортов |664|664|110|110|163|163|163|163|163|16|
| |8 |8 |58 |58 |77 |77 |77 |77 |77 |37|
| | | | | | | | | | |7 |
|Итого прямые издержки |144|144|239|239|354|354|354|354|354|35|
| |04 |04 |60 |60 |83 |83 |83 |83 |83 |48|
| | | | | | | | | | |3 |
|Общие издержки. | | | | | | | | | | |
|Управление |438|438|438|438|438|438|438|438|438|43|
| | | | | | | | | | |8 |
|Производство |200|200|200|200|200|200|200|200|200|20|
| |4 |4 |4 |4 |4 |4 |4 |4 |4 |04|
|Итого общие издержки |244|244|244|244|244|244|244|244|244|24|
| |2 |2 |2 |2 |2 |2 |2 |2 |2 |42|
|Затраты по обслуживанию | | | | | | | | | | |
|инвестиционного кредита | | | | | | | | | | |
|Плата за кредит | |385| |420| |420| |420| |42|
| | |0 | |0 | |0 | |0 | |00|
|Возврат кредита | | | | | | | | | |24|
| | | | | | | | | | |00|
| | | | | | | | | | |0 |
|Итого |0 |385|0 |420|0 |420|0 |420|0 |28|
| | |0 | |0 | |0 | |0 | |20|
| | | | | | | | | | |0 |
|ИТОГО всего затрат |368|246|264|306|379|421|379|421|379|66|
| |46 |96 |02 |02 |25 |25 |25 |25 |25 |12|
| | | | | | | | | | |5 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
