Бизнес план пивоваренного завода
|бродильно-лагер| | | | | | |30.12.9|
|-ного отделения| | | | | | |8 |
|с установкой | | | | | | | |
|ЦКТ и | | | | | | | |
|строительства | | | | | | | |
|углекислотного | | | | | | | |
|цеха: | | | | | | | |
|Приобретение и |0 |0 |4300| | |«Тухенхаген» | |
|Уустановка ЦКТ | | | | | | | |
|для увеличения | | | | | | | |
|мощности на 4 | | | | | | | |
|млн. Дал пива в| | | | | | | |
|год | | | | | | | |
|Приобретение |0 |0 |200 | | |«Тухенхаген» | |
|уУстройствоа | | | | | | | |
|CIP для ЦКТ | | | | | | | |
|Строительство |500 |0 |0 | | |«Аттрактор | |
|углекислотного | | | | | |ЛТД» | |
|цеха для сбора | | | | | | | |
|углекислоты от | | | | | | | |
|ЦКТ и ее | | | | | | | |
|переработки | | | | | | | |
|Монтаж |0 |500 |00 | | |«Аттрактор | |
|оборудования | | | | | |ЛТД» | |
|5. |250 |200 |300 | |750 | |01.09.9|
|Реконструкция | | | | | | |7 |
|воздушно-компре| | | | | | |30.04.9|
|ссорного цеха: | | | | | | |8 |
|Приобретение |00 |0 |300 | | |«Продмонтаж» | |
|компрессоров с | | | | | | | |
|увеличенной | | | | | | | |
|мощностью | | | | | | | |
|Строительство |250 |0 |0 | | |«Продмонтаж» | |
|пристройки к | | | | | | | |
|цеху | | | | | | | |
|Монтаж |0 |200 |0 | | |«Продмонтаж» | |
|оборудования | | | | | | | |
|6. |400 |0 |350 | |750 | |01.09.9|
|Реконструкция | | | | | | |7 |
|электрохозяйств| | | | | | |30.12.9|
|а: | | | | | | |8 |
|Приобретение |0 |0 |350 | | |«Продмонтаж» | |
|оборудования | | | | | | | |
|Строительство |400 |00 |00 |0 | |«Продмонтаж» | |
|трансформаторно| | | | | | | |
|й станции | | | | | | | |
|7. |00 |250 |500 |0 |750 | |01.09.9|
|Реконструкция | | | | | | |7 |
|котельной: | | | | | | |30.12.9|
| | | | | | | |8 |
|Приобретение |00 |00 |500 |0 | |«Аттрактор | |
|котла типа | | | | | |ЛТД» | |
|ДКВР-4 | | | | | | | |
|Монтаж |00 |250 |00 |0 | |«Продмонтаж» | |
|оборудования | | | | | | | |
|8. |00 |1600|400 |0 |2000 | |01.09.9|
|Реконструкция | | | | | | |7 |
|солодового | | | | | | |30.12.9|
|цеха: | | | | | | |8 |
|Приобретение |00 |0 |400 |0 | |«Данбру» | |
|вентиляционной | | | | | | | |
|системы | | | | | | | |
|Замена |00 |100 |00 |0 | |«Данбру» | |
|вентиляционной | | | | | | | |
|системы | | | | | | | |
|солодороститель| | | | | | | |
|ных ящиков | | | | | | | |
|Восстановление |00 |400 |00 |0 | |«Данбру» | |
|камер | | | | | | | |
|кондиционирован| | | | | | | |
|ия | | | | | | | |
|Автоматизация |0 |1100|00 |0 | |«Данбру» | |
|технологических| | | | | | | |
|режимов | | | | | | | |
|ИТОГО: |1700|4325|1797| |24000 | | |
| | | |5 | | | | |
4Распределение капитальных вложений (единовременных затрат) по направлениям
расходования средств приведены в таблице 6.2.
Таблица 6.2.
| |Всего, |В том числе по годам |
|Вид капиталовложений |млн. |инвестиционного цикла |
| |USD |1997 |1998 |1999 |2000 |2001 |
|1.Стоимость |17,975 |17,975|- |- |- |- |
|технологического | | | | | | |
|оборудования | | | | | | |
|2.Стоимость |6,025 |2,025 |4,0 |- |- |- |
|строительномонтажных работ| | | | | | |
|Итого: |24,0 |20,0 |4,0 |- |- |- |
В состав текущих (эксплуатационных) затрат по проекту включаются
издержки производства ОАО «N-ский пивоваренный завод». Общая смета затрат и
распределение (структура) издержек производства на N-ПЗ (по данным ОАО «N-
ский пивоваренный завод) из расчета 1000 Дал. приведено в таблицах 6.3,
6.4, 6.5, 6.6 и 6.7.
Ряд затрат (электроэнергия, вода и газ), приведенных в таблицах 6.3,
6,4, 6.5, 6.7, в анализе рассматривались как полупеременные. Выделение
переменной (изменяется прямо пропорционально объему производства) и
постоянной составляющих этих затрат было проведено с помощью регрессионного
анализа по данным, предоставленным N-ПЗ. Сбытовые издержки составляет
заработная плата специалистов маркетингово-сбытовых подразделений N-ПЗ.
Существенное расширение численности данных подразделений проектом не
предусматривается.
Учитывая, что большая часть основных фондов N-ПЗ полностью
самортизирована и что на предприятии реализуется программа выбытия
устаревшего и непригодного к дальнейшему использованию оборудования, а
также, что амортизация по основным фондам непроизводственного назначения не
включается в издержки производства и обращения, в расчете амортизационных
отчислений по проекту учет амортизации существующих основных фондов N-ПЗ
представляется нецелесообразным.
Таблица 6.3
Общая смета затрат
| |VII-|I-VI|VII-|I-VI|VII-|I-VI|VII-|I-VI|VII-|I-VI|
|Наименование |XII | |XII | |XII | |XII | |XII | |
|продукта |1997|1998|1998|1999|1999|2000|2000|2001|2001|2002|
|Материальные затраты | | | | | | | | | | |
|Материальные затраты - | | | | | | | | | | |
|пиво массовых сортов | | | | | | | | | | |
|Сырье |3024|3024|5030|5030|7449|7449|7449|7449|7449|7449|
|Вспомогательные материалы|1092|1092|1816|1816|2690|2690|2690|2690|2690|2690|
|Вода |2086|2086|3470|3470|5139|5139|5139|5139|5139|5139|
|Газ |630 |630 |1048|1048|1552|1552|1552|1552|1552|1552|
|Электроэнергия |924 |924 |1537|1537|2276|2276|2276|2276|2276|2276|
|Всего пиво массовых |7756|7756|1290|1290|1910|1910|1910|1910|1910|1910|
|сортов | | |1 |1 |6 |6 |6 |6 |6 |6 |
|Материальные затраты - | | | | | | | | | | |
|пиво дорогих сортов | | | | | | | | | | |
|Сырье |2592|2592|4312|4312|6385|6385|6385|6385|6385|6385|
|Вспомогательные материалы|936 |936 |1557|1557|2306|2306|2306|2306|2306|2306|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
