Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики

Метод кредитования по остатку потерял свое практическое значение еще в

переходный период, т.к. в ходе первого этапа банковской реформы 80-х г.г.

был завершен объективный процесс перехода от кредитования многочисленных,

разрозненных объектов кредитования к кредитованию укрупненного объекта по

единой унифицированной схеме, причем только по обороту.

2. Кредитование по обороту: движение кредита определялось оборотом

материальных ценностей, т.е. их поступлением и расходованием, началом и

завершением кругооборота фондов. Здесь кредит носит платежный характер,

т.к. выдача ссуд производилась непосредственно на производство платежа и,

главное, в момент возникновения потребности в заемных средствах. Погашение

кредита осуществлялось по завершении полного кругооборота средств заемщика

в соответствии с планом реализации (товарооборота). При данном методе

кредитования предоставление нового кредита и погашение задолженности по

ранее выданному кредиту могли совпадать во времени, т.е. могло происходить

смешение, наложение друг на друга периодов кредитования (выдача ссуды,

погашение ссуды).

3. Кредитование под совокупный объект: переходный метод кредитования от

предоставления ссуд многочисленным и разрозненным объектам кредитования к

кредитованию укрупненного объекта по единой унифицированной схеме, причем

только по обороту. При этом кредитование по обороту приняло форму

кредитования по совокупности запасов и затрат производства (в пределах

заранее определенной плановой величины), на которую были переведены

практически все отрасли хозяйства (с некоторыми особенностями для каждой).

В настоящее время этот метод кредитования можно назвать оборотно-

сальдовый (оборотно-остаточный), т.к. в нем присутствуют черты кредитования

по обороту и по остатку (выдача ссуды - как по оборотному методу

кредитования, т.е. путем оплаты расчетных документов; погашение ссудной

задолженности - как при методе кредитования по остатку).

В современных условиях в таком порядке кредитуются государственные

промышленные, транспортные, строительные, сельскохозяйственные, торговые и

снабженческо-сбытовые организации. Интересно отметить, что оборотно-

сальдовый метод в чистом виде длительно существовать не может, т.к. он

является переходным и существуют противоречия между двумя методами

кредитования, и поэтому он в каждом конкретном случае приобретает больше

черт одного из методов.

Надо отметить, что в отношении новых коммерческих структур, т.е.

субъектов частной формы собственности при выдаче ссуд коммерческие банки

используют другие методы кредитования, шире опираясь на зарубежную

банковскую практику.

В международной банковской практике существует:

метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдается на удовлетворение

определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот

метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще

сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма

финансирования является безусловным контрактом, т.е. с момента заключения

кредитного договора на банк накладываются определенные обязательства по

срокам.

метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование осуществляется в

пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования,

который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к

нему платежных документов в течение определенного периода.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые

расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении,

заключаемом между клиентом и банком.

Особенность кредитной линии как формы финансирования заключается в том,

что она не является безусловным контрактом, обязательным для банка, а вот

простой кредитный договор является согласно ст.819 ГК РФ консенсуальным,

т.е. его заключение уже влечет обязанность кредитора предоставить кредит.

Банк в случае кредитной линии может аннулировать договор до окончания

срока, если, например финансовое положение клиента существенно ухудшается

или не будут выполнены другие условия договора. Заемщик также в силу тех

или иных причин может не использовать кредитную линию полностью или

частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть

скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с

юридическими ограничениями.

В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить

ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений.

Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках

утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения

заемщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентом с устойчивым

финансовым положением и хорошей репутацией.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае

открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения

отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой

кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в

пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия

может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту

для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта,

реализуемого в течение года или другого периода.

Внешне метод возобновляемой кредитной линии имеет большое сходство с

отечественным методом кредитования по обороту совокупного объекта.

Глава 5. Организация процесса кредитования

Одним из наиважнейших направлений деятельности коммерческих банков

является процесс кредитования.

Хотя в переводе с латинского “кредитовать” означает “доверять”, тем не

менее процесс кредитования в современных российских условиях является одной

из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к

потере ликвидности и банкротству. В программном заявлении г-на Дубинина С.

на VI Международном банковском конгрессе Председатель ЦБР указал, что

главный банк страны рассматривает кредитные риски в качестве основного

фактора, дестабилизирующего финансовое состояние кредитных организаций.

Кредитный процесс - это прием и способы реализации кредитных отношений,

расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком.

Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит

функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны.

Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется

предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов,

привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.

Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из

нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых

чревато серьезными ошибками и просчетами.

I. Первая стадия кредитного процесса - программирование, заключается в

оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы

потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных

направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к

работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда

внутрибанковских нормативных документов. Многое их перечисленных мною

происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения

и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но

присутствие этих необходимых, на мой взгляд, элементов анализа делают

процесс кредитования осмысленным и подготовленным.

Исходя из проведенных исследований руководство банка (обычно правление

банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно

1 год). В этом документе излагаются:

1) Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период,

конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты),

обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от

кредитных рисков, например:

а) соотношения кредитов и депозитов;

б) соотношения собственного капитала и активов;

в) лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

г) лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование

предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида

кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от

величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента

сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного

кредитного риска;

д) клиентские лимиты:

- для акционеров (пайщиков);

- для старых, с определенной историей взаимоотношений клиентов;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16