Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика
прекращением обеспеченного им обязательства, а также если кредитор в
течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит
иска к поручителю. В случае предъявления такого иска по исполнении
поручителем обязательства кредитор (банк) обязан вручить ему документы,
удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это
требование.
Гарантия — это особый вид договора поручительства, применяемый для
обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором
ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по
ссуде могут выступать вышестоящая по отношению к должнику организация
(министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель,
учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие
в данном случае — устойчивость финансового положения самого гаранта.
Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в
кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и
организации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений
банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок.
В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для
погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к гаранту.
Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.
3. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.
В условиях формирования рыночных отношений и активного создания новых
предприятий различных формах собственности, которые не располагают
достаточным капиталом, чтобы всегда гарантировать выполнение своих
обязательств перед банком в части погашения ссуд, в 1990 г. в практику
введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд — страхование
ответственности заемщиков за непогашение кредита. В соответствии с
установленным органами государственного страхования порядком, заемщик
заключает со страховщиком договор страхования, в котором
предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки
страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50
до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за
пользование кредитом. Конкретный размер ответственности оговаривается в
договоре страхования, а ответственность страховщика наступает, если заемщик
не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа,
предусмотренного кредитным договором. При этом страховщик обязан выплатить
банку, выдавшему кредит, страховое возмещение в течение 15 дней после
наступления искового случая.
После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в
пределах выплаченной суммы все права банка-кредитора к заемщику по
кредитному договору.
Он заключается на срок действия кредитного договора на основании
экспертной оценки обеспеченности кредита, кредитоспособности заемщика и
степени риска по реализации кредитуемого мероприятия.
Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если
страхователь: сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих
существенное значение для суждения о страховом риске; не выполнил
обязанностей, возложенных на него условиями страхования.
Для страхователей (предприятий-заемщиков) операции по страхованию
ответственности непогашения кредита являются платными: они должны в
определенные сроки, установленные договором страхования, единовременно
внести страховые платежи'. Размер страхового платежа определяется на
основании суммы подлежащего погашению кредита, оговоренного в пределах
ответственности страховщика и тарифной ставки страховых платежей по данному
виду страхования. Ставки устанавливаются в процентах к страховой сумме
дифференцирование в зависимости от срока, в течение которого заемщик
пользуется банковским кредитом. Исходя из степени риска в каждом конкретном
случае при установлении ставки страховых платежей возможно применение
понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0) коэффициентов.
При поступлении к означенному в договоре сроку страховых платежей в
сумме, меньшей, чем причитается со страхователя, договор страхования
считается несостоявшимся, а поступившая сумма в 10-дневный срок
возвращается страхователю.
Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд
является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности,
предприятие-заемщик (страхователь) гарантируется от потери деловой
репутации из-за несвоевременного погашения кредита. Банк получает высокие
гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником
страховой сделки. Страховая организация получает вознаграждение за свои
услуги в виде страхового тарифа.
Примерная форма расчета суммы страховых платежей по договору страхования
ответственности заемщика за непогашение кредита
Таблица 3.1.
1)Залог государственных ценных бумаг
10%
2) Реальное материальное обеспечение 25%
3) Гарантии и поручительства третьих лиц с
Известной платежеспособностью
30%
4) Залог простых векселей покупателей, по которым
имеется гарантия банка получателя
40%
4) Залог акций предприятий и банков, зарегистрированных
На фондовой бирже
40%
5) Купленные у заемщиков-векселедержателей
товарные векселя
40%
6) Залог переводных векселей, акцептованных,
плательщикам, по которым имеется аваль, т.е.
гарантия банка
50%
7) Страхование ответственности за непогашение кредита 30-80%
Для поддержания ликвидности банка на должном уровне размер его риска на
одного заемщика не может превышать 10% суммы активов баланса.
Характер обеспечения кредита играет роль и при определении уровня
процентной ставки, подлежащей взысканию с предприятия за пользование
банковским кредитом. Чем выше степень риска предоставления кредита (в
зависимости от качества обеспечения), тем он дороже. Все эти факторы банки
должны учитывать в своей практической работе.
Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют:
ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях имеет место сравнительно
высокий размер максимальной суммы кредита относительно представленного
обеспечения кредита. В то же время сложность оценки ипотеки снижает
максимальный уровень кредита.
Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог
ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при
высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%, если же
кредитоспособность поручителя сомнительна — степень риска возрастает и
потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с
суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.
Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют
уступка требований и передача права собственности.
3.5. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление
договоров.
Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии банка или в
журнале регистрации входящей корреспонденции управления кредитования банка.
После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства
банка передается кредитному работнику.
Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы. Пакет
документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита,
должен содержать их опись.
Кредитная заявка клиента рассматривается кредитной службой совместно
с юридической службой и службой безопасности в течении 10 рабочих дней, а
по кредитам на строительство - до 20 рабочих дней, после получения полного
пакета документов.
При рассмотрении заявок должны быть учтены ограничения полномочий
руководителей акционерных обществ на совершение крупных сделок,
предусмотренные Законом «Об акционерных обществах» от 24.11.95 №208-ФЗ, а
также учредительными документами Заемщика.
Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления
Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность. Юридическая
служба должна в течении трех рабочих дней после получения документов
проверить полномочия должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать
кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности
Заемщика и при необходимости рекомендации по оформлению кредитных
документов.
Службе безопасности на рассмотрение копия заявления Заемщика,
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17