Автотранспортное предприятие "ПОГАТ" - (диплом)

p>4. Время, затраченное на проведение предрейсового мед. осмотра, ч-ч

    Ч-Чм-о = (5 ґ АЧр) / (60 ґ Тсм)
    5 – норма времени на мед. осмотр, мин
    Ч-Чм-о = 1264, 2
    5. Общее кол-во часов работы водителей (Ч-Чв), ч-ч
    Ч-Чв=АЧр +Ч-Что-2 + Ч-Чп-з + Ч-Чм-о
    Ч-Чв= 130969, 8
    6. Фонд рабочего времени 1 водителя в год (Фв), час
    Фв =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] ґ Трд - Дпр
    Фв = 1736
    7. Среднесписочное кол-во водителей (Nв), чел
    Nв = Ч-Чв – Фв
    Nв = 75, 4
    8. Водители автомобилей хоз. обслуживания (Nвх), чел
    Nвх
    Nвх = 14
    9. Общее среднесписочное кол-во водителей (Nводобщ)
    Nводобщ = Nв + Nвх
    Nводобщ = 89, 4
    II. Ремонтные рабочие
    1. Общая трудоемкость работ по ТО и ремонтам (), ч-ч
    Трр = Тто-1 + Тто-2 + Ттр
    Трр = 61365

В том числе объем работ, выполненный водителями за время участия в ТО–2 и ремонтах (Ч-Что-2), ч-ч

    Ч-Что-2 =Nто-2 ґ aто-2 ґ nсм ґ Тсм ґ Рв
    Ч-Что-2 = 3792
    2. Трудоемкость работ, выполненных ремонтными рабочими
    Чрр = Трр – Ч-Что-2
    Чрр = 57573
    3. Годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего
    Фрр =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] ґ Трд - Дпр
    Фрр = 1736
    4. К-т выполнения норм выработки
    Квн = 1, 15 ё 1, 20
    Квн =1, 20
    5. Кол-во рем. рабочих
    Nрр = Ч-Чрр / (Фрр ґ Квн)
    Nрр = 27, 6
    III. Вспомогательные рабочие
    1. Объем работ, выполненных вспомогательными рабочими, ч-ч
    Ч-Чвр = (0, 2 ё 0, 35) ґ Чрр
    Ч-Чвр = 12273

2. Годовой фонд рабочего времени вспомогательных рабочих, час

    Фвр =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] ґ Трд - Дпр
    Фвр = 1736
    3. Коэф-т выполн. норм
    Квн = 1, 15 ё 1, 20
    Квн =1, 20
    4. Кол-во вспомогательных рабочих, чел
    Nвр = Ч-Чвр / (Фвр ґ Квн)
    Nрр = 5, 9
    5. Общее кол-во ремонтно-вспомогательных рабочих, чел
    Nрв = Nрр + Nвр
    Nрв = 33, 5
    Обще кол-во рабочих, чел
    Nр = Nвобщ + Nрв
    Nр = 122, 9
    IV. Аппарат управления

1. Численность аппарата управления (рассчитана по функциям управления) — всего, чел В том числе:

    1. 1 руководители
    1. 2 специалисты
    1. 3 служащие
    Nрук = 38, 33% NАУП
    Nсп = 43, 33% NАУП
    Nсл = 18, 33% NАУП
    60
    Nрук = 23
    Nсп = 26
    Nсл = 11

Для расчета численности аппарата управления использованы следующие их показатели:

    Количество автомобилей в приведенных автомобилях (X1) –125
    Коэффициент выпуска автомобилей на линию (X2) –0, 35
    Среднесписочная численность работающих (X3) –122, 9
    Режим работы автомобилей (X40 –7, 6 час
    Нормативная численность рабочих по ремонту
    автомобилей (X5), чел –33, 5
    Таблица 1. 3. 5
    Сводная таблица плана по труду
    Наименование категорий работников
    Среднесписочное количество работников, чел
    Производительность труда, тыс. руб.
    1. Водители – всего
    125
    62, 069
    2. Ремонтно-вспомогательные рабочие, в том числе
    2. 1 ремонтные рабочие
    2. 2 вспомогательные рабочие
    33, 5
    27, 6
    5, 9
    231601
    281110
    1315023
    3. Аппарат управления
    60
    129311
    Итого
    232, 5
    33370

Определим точку нулевого дохода и построим нрафик достижения безубыточности производства.

    млн. руб.
    7759 D
    прибыль
    6746 Спост + Спер
    6000
    Кт
    5000
    4000 Спер
    убыток
    3000 Спост
    2595
    2000
    1000
    Q
    50 100 150 200 250 266 300 350 370, 5 тыс. т.
    D — доход от реализации
    D = 7758636, 5 тыс. руб.
    Спост — постоянные затраты
    Спост = 2595451, 8 тыс. руб.
    Спер — переменные затраты
    Спер = 4150930, 5 тыс. руб.
    Кт — точка нулевого дохода
    Кт = 266, 6 тыс. руб.

Рис. 1. 3. 1 График взаимосвязи показателей объема производства, затрат и прибыли Точку безубыточности Кт можно определить и расчетным способом по формуле:

    Кт = Спост / (Тпл – Sпер)
    Тпл — тарифная плата за перевозку 1 тонны груза
    Тпл = 20938, 8
    переменные затраты на перевозку 1 тонны груза
    Sпер = Спер / Q, руб.
    Sпер = 4150930, 5 / 370, 5 = 11202, 42
    Q — объем перевозок, тонны
    Q = 370538, 6 т
    Кт = 2595451, 8 / (20938, 8 – 11202, 42) = 266, 6 (тыс. т)

Таким образом, безубыточность перевозок грузов ТОО фирмы ПОГАТ достигается после перевозки 266, 6 тысяч тонн.

    Прибыль при объеме перевозок равном Кт:
    Пр = Кт ґ Тпл – Кт ґ Sпер – Спост
    Пр = 5581658, 58 – 2986229, 11 – 2595451, 80 = 0
    Прибыль при годовом объеме перевозок:
    Пр = Q ґ Тпл – Q ґ Sпер – Спост

Пр = 7758636, 5 – 4150930, 51 – 2595451, 8 = 1012254, 5 (тыс. руб. )

    Таблица 1. 3. 6
    План образования прибыли
    Наименование показателя
    Расчетная формула
    Значение показателя
    Грузооборот
    P = Q ґ lср
    25780, 055
    Себестоимость единицы транспортной работы
    S = C / P
    260, 69
    Рентабельность перевозок, %
    15
    Доходная ставка единицы транспортной работы (dст)
    dст = S ґ Кр
    Кр – коэффициент рентабельности
    300, 955
    Среднее расстояние перевозки грузов (lср), км
    lср = P / Q
    70
    Тариф на перевозку 1 т. груза (Тпл), руб
    Тпл = dст ґ lср
    20938, 81
    Доход (Д), тыс. руб.
    Д = dст ґ P = Т ґ Q
    7758637, 9573
    Затраты (С), тыс. руб.
    С = S ґ P
    6746641, 702
    Прибыль от перевозок (Пр), тыс. руб.
    Пр = Д – С
    1012140, 6
    Таблица 1. 3. 7
    Калькуляция затрат
    Наименование статей
    Сумма затрат в млн. руб. по ПОГАТ
    Затраты на оплату труда водителей (без ТО–2 и ремонтов)
    307928, 3
    Отчисления на социальные нужды
    121631, 6
    Затраты на топливо для автомобилей
    2190014, 6
    Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы
    524869, 6
    Затраты на ремонт и восстановление автомобильных шин
    354800, 4
    Затраты на образование ремонтного фонда
    596851, 3
    Затраты на амортизацию для полного обновления автомобилей
    424487, 2
    Общехозяйственные затраты
    1706880, 5

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10