Инвестиционное обеспечение строительства летней площадки в кафе-пиццерии
/td>2,0
123,7
125,7
136,5
136,9
141,9
142,8
557,5
657,6
656,6
Таблица 5-5: Проектно-балансовая ведомость по организации (в тыс грн.)
N | Статьи баланса | По годам реализации проекта | ||||
п/п | 2009 | 2010 | 2011 | 2011 | ||
АКТИВ | ||||||
I | Внеоборотные активы | 101,7 | 203,9 | 199,9 | 196,0 | |
Итого по разделу I | 101,7 | 203,9 | 199,9 | 196,0 | ||
II | Оборотные активы | |||||
Запасы и затраты, в том числе: | 14 | 51 | 54 | |||
сырье и материалы | 9,6 | 43,9 | 46,8 | |||
незавершенное производство | ||||||
готовая продукция и товары | 4,4 | 6,8 | 7,2 | |||
товары отгруженные | ||||||
Дебиторская задолженность | 4 | 5 | 6 | |||
Прочие оборотные активы | 20,8 | 1,0 | 4,4 | 4,7 | ||
Итого по разделу II | 20,8 | 18,5 | 60,4 | 64,4 | ||
БАЛАНС | 122,5 | 222,4 | 260,3 | 260,4 | ||
ПАССИВ | ||||||
III | Капитал и резервы | |||||
Уставный фонд | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | ||
Добавочный фонд | 90,2 | 105,9 | 104,0 | |||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 42,9 | 87,1 | 115,3 | |||
Прочие источники (поступления) | ||||||
Итого по разделу III | 2,5 | 135,6 | 195,5 | 221,8 | ||
IV | Обязательства | |||||
Долгосрочные кредиты и займы | 120,0 | 77,8 | 51,1 | 24,4 | ||
Краткосрочные кредиты и займы | ||||||
Кредиторская задолженность В том числе: | 8,8 | 13,4 | 13,9 | |||
перед поставщиками и подрядчиками | 4,8 | 7,4 | 7,9 | |||
по оплате труда | 3,0 | 4,0 | 4,0 | |||
по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению | 1,0 | 2,0 | 2,0 | |||
иная кредиторская задолженность | ||||||
Прочие виды обязательств | 0,2 | 0,3 | 0,3 | |||
ИТОГО по разделу IV | 120,0 | 86,8 | 64,8 | 38,7 | ||
БАЛАНС | 122,5 | 222,4 | 260,3 | 260,4 |
№ п/п | Виды доходов и затрат | 2009 | По годам реализации проекта |
Таблица 5-6 Расчет чистого потока наличности и показателей эф эффективности проекта (в тыс. грн.)
1 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||
1.1. | Капитальные затраты без НДС (стр.2 табл.5-4) | 101,7 | 104,2 | ||
1.2. | Прирост чистого оборотного капитала | 9,5 | |||
1.3. | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрата по проекту (стр.9 таб.5-4) | 0,7 | 8,1 | ||
2 | Полный отток (сумма стр.1.1 - стр.1.3) | 102,4 | 121,8 | ||
3 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||
3.1. | Чистый доход организации с учетом реализации проекта | -5,0 | 37,6 | ||
3.2. | Чистый доход организации без учета реализации проекта | ||||
4 | Чистый доход по проекту | -5,0 | 37,6 | ||
5 | Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | -107,4 | -84,2 | ||
6 | То же, нарастающим итогом (по стр.5) | -107,4 | -191,6 | ||
7 | коэффициент дисконтирования % | 1,00 | 0,93 | ||
8 | Дисконтированный отток | 102,4 | 113,8 | ||
9 | Дисконтированный приток | -5,0 | 35,1 | ||
10 | Дисконтированный ЧПН (стр.9 - стр.8) | -107,4 | -78,7 | ||
11 | То же, нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | -107,4 | -186,1 | ||
12 | Показатели эффективности проекта | ||||
12.1. | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6), лет | 3,7 | |||
12.2. | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11), лет | 4,1 | |||
12.3. | Динамический срок окупаемости господдержки (по стр. 13 табл. 5-9), лет | ||||
12.4. | Внутренняя норма доходности (по стр. 5) | 17,7% | |||
12.5. | Индекс рентабельности (по стр.8 и стр.11) | 1,65 | |||
12.6. | коэффициент покрытия задолженности | -7,1 | 17,9 | ||
12.7. | уровень безубыточности, % | -566,7 | -566,7 | 49,8 | |
13. | Финансово-экономические показатели | ||||
13.1. | Рентабельность активов | -4,1 | 11,2 | ||
13.2. | Рентабельность продукции | -100,0 | -100,0 | 6,3 | |
13.3. | коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 1,0 | 0,4 | ||
13.4. | коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -4,8 | -3,7 | ||
13.5. | коэффициент текущей ликвидности | 0,2 | 0,2 |
