Инвестиционное обеспечение строительства летней площадки в кафе-пиццерии
p align="left">Потенциал руководителя предприятия достаточно высок для решения стоящих перед ним задач. Проводимая кадровая политика будет направлена на то, чтобы каждый работник знал цели организации и выполнял все от него зависящее для достижения успеха. Для этого будет проводиться повышение квалификации и мотивация кадров.6. Инвестиционный план
Цель настоящего инвестиционного проекта - организация пункта придорожного сервиса. Стоимость проекта - 56460 грн. Финансирование инвестиционных затрат планируется осуществить за счет собственных средств и кредита. Кредит 31460. предоставляется под 7% годовых. Срок кредита - 5 лет.
К собственным источникам относятся вложения учредителя -25000грн. на оборудование и на оборотный капитал.
Общие инвестиционные затраты по проекту приводятся в Таблице 5.4.
Расчет потребности в оборотном капитале выполнен в Таблице 5.3
7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
Расчет чистой прибыли от реализации продукции, работ, услуг по предприятию осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов реализации, планируемых цен на единицу продукции, услуги, внутренних издержек предприятия и приведен в таблице 5.6.
Прогнозирование потока денежных средств в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия приведено в таблице 5.7. Уплачивается налог по УСН по ставке 5% от выручки.
8. Показатели эффективности проекта
Динамический срок окупаемости проекта составит 1,5 года.
Уровень безубыточности равен 21,2% (при нормативе не выше 60%). Это свидетельствует о низких коммерческих рисках проекта и устойчивости бизнеса в целом.
Финансовые показатели проекта представлены в таблице 5.10 и свидетельствуют об удовлетворительной структуре капитала и высоком уровне ликвидности.
Все коэффициенты финансовой деятельности в норме, что говорит о том, что предприятие будет своевременно и в полной мере рассчитываться по своим обязательствам.
Возможные виды рисков (в скобках указаны меры их минимизации):
· организационные риски (возможность выполнения основных этапов реализации проекта в установленные сроки гарантирует наличие квалифицированного персонала);
· производственные риски (способность обеспечить непрерывность услуг, реализацию услуг в запланированных объемах и требуемого качества обеспечена опытом работы);
· экономические риски (будет иметься стабильный спрос на услуги, будет проводиться активный маркетинг, рост налогов маловероятен, вероятность возникновения неучтенных затрат минимальна);
· экологические и иные риски не существенны.
Качественная проработка проекта, предпринимаемые на стадии проектирования меры по снижению рисков обеспечивает, в основном, допустимую степень риска проект
Предполагаемая форма участия инвесторов в проекте: собственные и заемные средства (в грн.)
Общие инвестиционные затраты, в том числе: | 56460 | |
капитальные затраты | 20590 | |
НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат | 3710 | |
прирост чистого оборотного капитала | 5230 | |
Источники финансирования общих инвестиционных затрат: | ||
собственные средства | 25000 | |
кредиты банков | 31460 | |
государственное участие | ||
прочие заемные и привлеченные средства | 0,0 |
Направления использования инвестиций:
исследования и разработка | 0,0 | |
строительство | 21080 | |
подготовка производства | ||
закупка оборудования и технологий | ||
закупка оборудования | ||
технологий и лицензий | ||
приобретение недвижимости | ||
пополнение оборотных средств | 5230 | |
прочее | ||
ИТОГО | 26310 |
Показатели эффективности проекта: | ||
простой срок окупаемости проекта, лет | 1,5 | |
ставка дисконтирования, % | 7,00 | |
динамический срок окупаемости проекта, лет; | 2 | |
индекс рентабельности | 1,65 | |
внутренняя норма доходности, %; | 17,7% | |
чистый дисконтированный доход грн. | 6640 |
Дата составления инвестиционного предложения 2 квартал 2010 года
Таблица 5-1: Программа производства и реализации продукции N Наименование показателей Ед. изм. 2008г. по кварталам Всего 2008г. 2009г. по кварталам Всего 2009г. 2010г п/п 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Использование производственных мощностей % 65 65 65 65 75 1 Цена грн цена средней порции ( блюдо+мучн+напиток) 5 5 5 5 5 2 Объем производства и реализации продукции в натуральном выражении: количество заказов 29 250 29 250 29 250 87 750 135 000 3 Объем производства продукции в стоимостном выражении: грн 1463 1463 1463 1439 6750 от работы кафе 1463 1463 1463 4389 6750 4 Выручка от реализации всего (без НДС), в т.ч.: грн 1463 1463 1463 4389 6750 5 НДС начисленный - всего грн 6 Выручка от реализации продукции с НДС грн 1463 1463 1463 4389 6750 7 Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта (без НДС): % 100 100 100 100 100 100 100 100 100 внутренний рынок 100 100 100 100 100 100 100 100 100 |
Таблица 5-2: Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту (в грн.)
N п/п | Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам (годам) реализации проекта | ||||||
I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | 2009 | 2010 | |||
1 | Капитальные затраты (без НДС) | |||||||
1.1 | Строительно-монтажные работы | 101,7 | 101,7 | 72,0 | ||||
1.2 | Приобретение и монтаж оборудования | 24,6 | ||||||
1.3 | Другие инвестиционные затраты | 7,6 | ||||||
2 | Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1 - 1.3) | 101,7 | 101,7 | 104,2 | ||||
2.1. | Из них капитальные затраты в СКВ | |||||||
3 | НДС, уплачиваемый при осуществлении кап. затрат | 18,3 | 18,3 | 18,8 | ||||
4 | Прирост чистого оборотного капитала | х | х | х | х | 9,5 | ||
5 | Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4) | 120,0 | 120,0 | 132,5 | ||||
II. Источники финансирования инвестиционных затрат | ||||||||
6 | Собственные средства | 9,5 | ||||||
7 | Заемные и привлеченные средства - всего В том числе: | 120,0 | 120,0 | 123,0 | ||||
7.1. | иностранные кредиты | |||||||
7.2. | внутренние кредиты в иностр. валюте | |||||||
7.3. | внутренние кредиты в национ. валюте | 120,0 | 120,0 | |||||
7.4. | прочие привлеченные средства | 123,0 | ||||||
7.5. | государственное участие | |||||||
8 | Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) | 120,0 | 120,0 | 132,5 | ||||
III. Финансовые издержки по проекту | ||||||||
9 | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту | 0,7 | 0,7 | 8,1 | ||||
проценты по кредитам (займам) | 0,7 | 0,7 | 8,1 |
