Быстрый поиск

Финансы, деньги, кредит

p align="left">Ростовщические ссуды выдавались под залог, в качестве которого использовались, прежде всего, земельные участки (в период рабовладельческого общества появилось понятие ипотека (от греческого - залог, заклад)). Залогом могли выступать также личности заемщика и членов его семьи: если долг не погашался, заемщик превращался в раба. В феодальном обществе в качестве залога стало использоваться движимое имущество - товар, драгоценные металлы, средства производства заемщика. именно тогда возникло понятия ломбард ( Ломбардия - область Италии, где купцы наиболее активно занимались такими операциями), означающее залог легко реализуемого движимого имущества.

Ростовщический кредит имел следующие особенности:

Для него характерно использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства.

Отличался высокой % ставкой и большим разнообразием его уровня. В Древней Греции в 4 веке до н. э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой свыше 570 % годовых. В средние века феодальная знать получала ссуду у ростовщиков под 30 - 100 %.

В современных условиях ростовщический кредит сохраняется в странах с недостаточно развитым внутренним рынком и товарно-денежными отношениями, с преобладанием мелкотоварных форм хозяйствования, слабой кредитной системой ( Индия, Пакистан, Индонезия, некоторые страны Африки и Латинской Америки). В большинстве развитых стран ростовщический кредит запрещен законом, существует нелегально или в скрытом виде ( при сращивании ростовщического капитала с капиталистическим кредитом в форме потребительского кредита).

В странах с развитой рыночной экономикой кредит выступает в следующих формах: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, межхозяйственный и межгосударственный.

Современный коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В соответствии с ГК РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не предусмотрено законом.

Коммерческий кредит имеет определенные границы применения:

Ограничен в размерах, поскольку каждый предприниматель может предоставить коммерческий кредит только в пределах своего товарного и денежного капитала.

Могут пользоваться только предприятия, приобретающие соответствующий товар.

Носит краткосрочный характер.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель - долговое обязательство покупателя перед поставщиком. В векселе указывается сумма долга, процент за кредит, срок и условия погашения векселя.

При наличии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается с банковским, так как кредитор, имея вексель - обязательство с банковским, может его учесть в банке получить под него банковский кредит.

Банковский кредит - основная форма кредита в рыночной экономике. В качестве субъектов банковского кредита выступают, с одной стороны, банк как кредитор, с другой - заемщик. Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти.

Банковский кредит предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредствует воспроизводственный процесс в целом. По срокам предоставления он подразделяется на краткосрочный (на 1 год и обслуживает движение оборотного капитала, содействует своевременному осуществлению расчетов), среднесрочный и долгосрочный кредит - имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрения новых технологий.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и т.д.

Особая разновидность банковского кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков - заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений. В большинстве стран межбанковские кредиты краткосрочны (на срок от нескольких часов до нескольких дней) и предоставляются, как правило, без обеспечения.

Государственный кредит - такая форма кредитных отношений, когда в качестве кредитора или должника выступает государство.

Потребительский кредит - выражается в предоставлении отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку практикуется в отношении товаров длительного пользования. Кредит предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями в товарной форме.

Международный кредит - это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран.

Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников (крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации), так и без их участия.

По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Международные кредиты могут предоставляться в валюте страны-заемщика, в валюте третьей страны, в международной счетной валютной единице.

После ВОВ широкое распространение получил межгосударственный кредит, который предоставляется от имени государства и может выступать в следующих формах:

Двусторонние правительственные кредиты. Правительство страны предоставляет правительству другой страны кредит за счет средств госбюджета. Отличительной особенностью таких кредитов является не получение дохода о кредитной сделки, а реализация политических целей.

Кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций: МВФ, МБРР, Европейского инвестиционного банка (ЕИБ), Европейского фонда развития (ЕФР), Европейского фонда валютного сотрудничества (ЕФВС), Азиатского банка развития, Африканского банка развития и др.

Своеобразной формой кредита являются кредитные отношения, оформляемые долговыми ценными бумагами - облигациями. Облигационный займ является альтернативой долгосрочному банковскому кредиту. Он позволяет предприятиям и фирмам привлекать дополнительные капиталы для реализации инвестиционных и других проектов непосредственно с финансового рынка, не прибегая к посредничеству банков.

Замещение банковских кредитов различными видами ценных бумаг получило название секъюритизация, а снижение роли банков как посредников в кредитовании - дезинтермедитации.

Ипотечный кредит - выдается под залог недвижимости, включая земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надежность сделки.

Система ипотечного кредитования включает два направления: - непосредственно выдачу ипотечных кредитов хозяйствующих субъектов и населению; - продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.

Виды кредита - это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам используемая для классификации кредита.

По группам заемщиков	Персональные Деловые государственные
По назначению	Банковские Потребительские Промышленные Торговые Сельскохозяйственные Инвестиционные Ростовщические Бюджетный Коммунальный Ипотечный Ломбардный международный
По сферам функционирования	Ссуда для финансирования оборотного капитала в сфере производства и обращения Ссуда для финансирования основного капитала
По срокам погашения	До востребования (онкольные ссуды) с предупреждением без предупреждения Срочные ссуды - краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
По размерам	Крупные (5 % от капитала банка) Средние мелкие
По обеспечению	Необеспеченные (бланковые, овердрафт) Обеспеченные - залоговые, гарантированные, страхование, цессия
По способу предоставления	Компенсационные Платежные
По методам погашения	В рассрочку единовременно
По степени риска	Стандартные ссуды Ссуда с повышенным риском Пролонгированные ссуды Просроченные ссуды Безнадежные к погашению ссуды
По видам процентных ставок	С фиксированной % ставкой Кредиты с плавающей % ставкой Официальной % ставка ЦБ РФ Межбанковская ставка -ЛИБОР, ФИБОР, МИБОР. Прайм-рэйт для первоклассных заемщиков Банковская процентная ставка
По способам расчета % ставок по кредитам	По методу годовой % ставки (ставки доходности) - это отношение выплат по кредиту к сумме кредита, отражает насколько быстро, погашается кредит. Метод простых % ставок Метод дисконтной ставки - предполагает авансовую выплату % Метод сложных %
По валюте предоставления кредита	В национальной В иностранной валюте
По числу кредиторов	Кредиты, предоставленные одним банком Синдицированные (консорциальные кредиты) Параллельные кредиты