Розробка фінансового плану будівельного підприємства на основі аналізу його фінансового стану
p align="left">П. 4 = (4610,00/2 + 4840,09 + 5090,18 + 5370,28 + 5610,37/2) / 5-1 = 5102,69Таблиця 7. Розрахунок сум амортизаційних відрахувань та їх використання
Показники | Сума,тис.грн. | |
1. Сума амортизаційних відрахувань у тому числі (т.4 п.6*15%): | 440,13 | |
А) до бюджету | ------- | |
Б) до фонду (70% від т.7 п.1) | 308,09 | |
В) на капітальне будівництво (30% від т.7 п.1) | 132,04 |
Джерела | Сума, тис.грн. | |
1. Власні джерела | 200,00 | |
1.1. Централізовані (т.1 п.9) | 60,00 | |
1.2. Сума амортизації (т.7 п.1в) | 134,04 | |
1.3. Прибуток | 5,96 | |
2. Довгостроковий кредит (т.1 п.10) | 160 | |
Разом (т.1 п.8) | 360 |
Таблиця 9. Розрахунок плати за користування довгостроковим кредитом банку за термінами виникнення заборгованості
Показники | План на рік | 1 квартал 27 % | 2 квартал 25 % | 3 квартал - | 4 квартал 50 % | |
1.Довгострокові позики отримані у плановому році (т.8 п.2) | 160,00 | 43,2 | 36,8 | - | 80,00 | |
2. Відсоток за користування позикою (*) | 40 % | 10 % | 10 % | 10 % | 10 % | |
1 квартал | 17,27 | 4,32 | 4,32 | 4,32 | 4,32 | |
2 квартал | 11,04 | - | 3,68 | 3,68 | 3,68 | |
3 квартал | - | - | - | - | - | |
4 квартал | 8,00 | - | - | - | 8,00 | |
3. Платня за користування позикою | 36,32 | 4,32 | 8,00 | 8,00 | 16,00 |
Показники | Сума, тис.грн. | |
1. Прибуток, що залишається у розпорядженні підприємства (т.3 п.9-т.5 п.4б-т.8 п.1.3-т.9 п.3) | 2175,59 | |
2. Норматив відрахувань у фонд премій (п. 1.8) | 24,5% | |
3. Сума відрахувань (т.10 п.1*п.2) | 533,02 | |
4. Норматив відрахувань у фонд виробничого розвитку (п. 1.8) | 70,5% | |
5.Сума відрахувань у фонд виробничого розвитку (т.10 п.1*п.4) | 1533,79 | |
6.Норматив відрахувань у фінансовий резерв (п. 1.8) | 5% |
Таблиця 11. Преміальний фонд і фонд дивідендів
Джерела | Сума, тис.грн. | |
1. Відрахування з прибутку (т.10 п.3) | 533,02 | |
2. Премії за введення в дію об'єктів і виробничих потужностей, що сплачую-ться за рахунок замовника (*) | 5,0 | |
3. Разом відрахувань до фонду | 538,02 |
Джерела | Сума, тис.грн. | |
1. Відрахування від прибутку (т.10 п.5) | 1533,79 | |
2. Амортизаційні відрахування (т.7 п.1б) | 308,09 | |
3. Кошти від реалізації майна (*) | 35,0 | |
4. Інші джерела (*) | - | |
Разом відрахувань до фонду | 1876,79 |
Джерела | Сума,тис. грн. | |
1. Відрахування з прибутку (т.10 п.1*т.10 п.6) | 108,78 |
Використання коштів/ джерела покриття витрат | Балансовий прибуток | Амортизаційні відрахування | Приріст сталих пасивів | Кошти від реалізації майна | Кошти трудящих на утр-имання дитячих садків | Кошти на преміювання за введення | Довгострокові кредити | Централізовані асигнування | І т.і. | Разом | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
1. Відраху-вання до бюджету (т.3п.8) | 1065,08 | 1065,08 | |||||||||
2. Відраху-вання до фон-ду виробни-чого й соціа-льного роз-витку (т.12) | п.1 1533,79 | п.2 308,09 | п.3 35,0 | 1876,79 | |||||||
3. Приріст нормативу оборотних коштів (т.5) | п.4б 975,37 | п.4а 25,0 | 1000,37 | ||||||||
4. Повернен-ня довгостро-кових позик і плати за них (т.9 п.3) | 36,32 | 36,32 | |||||||||
5. Капітальні вкаладення (т.8) | п.1.3 7,96 | п.1.2 132,04 | п.2 160 | п.1.1 60 | 360 | ||||||
6. Витрати на утримання дитячих сад-ків | 10,0 | 10 | 20,0 | ||||||||
7. Відраху-вання у фіна-нсовий ре-зерв (т.13) | 108,78 | 108,78 | |||||||||
8. Відраху-вання у інші фонди (т.11) | п.1 533,02 | п.2 5,0 | 538,02 | ||||||||
9. І т.ін. | |||||||||||
Разом: | 4260,32 | 440,13 | 25,0 | 35,0 | 10,0 | 5,0 | 160 | 60 | 10,0 | 5005,36 |
