Основной бюджет производства и реализации новой продукции предприятия

p align="left">Таблица 3 - Расчет потребности в основных фондах

№	Группы оборудования	Трудоёмкость обработки изделия на i-той группе оборудывания, час	Расчётное количество оборудования, ед	Необходимое оборудование на первый год, ед	Неоходимое оборудование на второй год, ед	Необходимое оборудование на третий год, ед
		1 год	2 год	3 год	1 год	2 год	3 год
1	Первая	0,2	0,2	0,2	1,176	1,470	1,764	1	1	2
2	Вторая	0,3	0,3	0,3	1,764	2,205	2,645	2	2	3
3	Третия	0,65	0,65	0,65	3,821	4,776	5,732	4	5	6
4	Четвертая	0,85	0,85	0,85	4,997	6,246	7,495	5	6	7
Итог	2	2	2	11,757	14,697	17,636	12	15	18

Дополнительные капвложения рассчитываются исходя из потребности в оборудовании на первый год и потребности в дополнительном оборудовании на последующие года, его стоимости с учетом транспортных и монтажных затрат.

Оборудование на первый год принимаем равным необходимой потребности в нем на первый год. Дополнительное оборудование на второй год рассчитываем как разность между необходимым оборудованием на первый и второй год.

Цена с учетом транспортных расходов определена следующим образом цена ед. оборуд * 1,05, где 1,05 - это коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку и монтаж по условию в размере 5%

Капвложения в оборудование рассчитываем как:

Требуемое оборудование * цена с учетом транспортных расходов.

Полученные данные заносим в таблицу 4.

Таблица 4 - Бюджет капиталовложений в основные фонды

№	Группы оборудования	Дополнительное оборудование, ед	Цена ед.оборудования, рублей	Цена с учётом трансп.расходов	Дополнительные капиталовложения в оборудование, рублей
		1 год	2 год	3 год			1 год	2 год	3 год
1	первая	1	0	0	8000	8400	8400	0	0
2	вторая	2	0	0	12000	12600	25200	0	0
3	третья	4	1	1	60000	63000	252000	63000	63000
4	четвертая	5	1	1	50000	52500	262500	52500	52500
итого	548100	115500	115500

2.3 Расчет численности работающих

Среднесписочная численность рабочих определяется исходя из трудоемкости производственной программы и действительного фонда годового рабочего времени одного работника:

Чо = , (2)

Где Т - трудоемкость изготовления единицы изделия, ч.

Ф- действительный годовой фонд времени одного работника, ч.

К - в условиях не задан, принимаем 1,0.

Годовой фонд рабочего времени дан в условиях и равен 1830 ч., трудоемкость рассчитана в таблице 3.

Рассчитаем численность рабочих для первого года:

Ч1 = = 21 ч.

Аналогично рассчитываем численность рабочих для второго и третьего года.

Численность вспомогательных рабочих - % от основных рабочих

Расчет для первого года = 21*20% = 4, аналогично за остальные годы

Численность административного персонала таже рассчитано от основных рабочих.

Расчет для первого года = 21*5% = 1, аналогично за осталные годы.

Данные расчетов заносим в таблицу 5.

Таблица 5 - Расчет численности рабочих

Годы	Объём производства, шт	Трудоёмкость производственной программы, час	Годовой фонд времени одного рабочего, ч.	Численность основных рабочих,чел	Численность вспомогательных рабочих, чел	Численность административного персонала, чел	Итого
1	19000	38000	1830	21	4	1	26
2	23750	47500	1830	26	5	1	32
3	28500	57000	1830	31	6	2	39

2.4 Бюджет затрат на оплату труда

Основные рабочие, сдельщики, и их основная зарплата рассчитывается на основе трудоемкости производственной программы ( 38000 рассчитана раннее) и часовой тарифной ставки основного рабочего (70 руб.. дано в исходных данных) 38000*70=2660000 руб.

Дополнительная зарплата определяется на основе норматива (10% от основной зарплаты основных рабочих, из исходных данных).

2660000*10%=266000 руб.

Вспомогательные рабочие, их зарплата рассчитывается по формуле:

Зв=Счв*Ф*Чв = 4*1830*50=366000

Где Счв - часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего, в нашем случае = 50 руб,

Чв - численность вспомогательных рабочих, чел. В нашем случае 4 человека.

Ф - 1830 ч.

Зарплата административно-управленческого персонала рассчитывается по формуле:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5