Анализ основных показателей деятельности предприятия
b>4. Анализ наличия и структуры оборотных средств.Помимо отмеченного роста денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, в структуре оборотных средств возросла доля расходов будущих периодов (на 2 п.п.), доля запасов и затрат снизилась (на 13 п.п.).Таблица 5.Анализ динамики оборотных средств на предприятииВиды оборотных средств | На 01.01.05 | На 01.01.06 | Изменения | ||||
Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | ||
1. Производственные запасы | 62588 | 22 | 60086 | 17 | -2502 | -4 | |
2. Затраты в незавершенном производстве | 25123 | 9 | 18491 | 5 | -6632 | -9 | |
3. Расходы будущих периодов | 2275 | 1 | 11975 | 3 | 9700 | 14 | |
4. Готовая продукция | 43646 | 15 | 43965 | 12 | 319 | 0 | |
5. Товары |
| 0 |
| 0 | 0 | 0 | |
6. Прочие запасы и затраты | 5850 | 2 | 6843 | 2 | 993 | 1 | |
7. Дебиторская задолженность | 80831 | 28 | 78358 | 22 | -2473 | -3 | |
8. Краткосрочные финансовые вложения | 56204 | 20 | 79310 | 22 | 23106 | 33 | |
9. Денежные средства - всего | 8460 | 3 | 56907 | 16 | 48447 | 68 | |
10. Прочие оборотные активы |
| 0 |
| 0 | 0 | 0 | |
ИТОГО | 284977 | 100 | 355935 | 100 | 70958 | 100 |
Показатели | На начало периода | На конец периода | Изменения | |
1. Уставный капитал | 82 | 82 | 0 | |
2. Добавочный капитал | 137913 | 137913 | 0 | |
3. Резервный капитал | 21 | 21 | 0 | |
4. Фонд социальной сферы | 0 | 0 | 0 | |
5. Целевые финансирования и поступления | 0 | 0 | 0 | |
6. Нераспределенная прибыль | 252612 | 332769 | 80157 | |
Итого источников собственных средств | 390628 | 470785 | 80157 | |
Исключаются: | ||||
1. Нематериальные активы | 50 | 41 | -9 | |
2. Основные средства | 166840 | 159452 | -7388 | |
3. Незавершенное строительство | 6730 | 4208 | -2522 | |
4. Доходные вложения в материальные ценности | 0 | 0 | 0 | |
5. Долгосрочные финансовые вложения | 275 | 8355 | 8080 | |
6. Прочие внеоборотные активы | 224 | 4578 | 4354 | |
7. Убытки | 0 | 0 | 0 | |
Итого исключается | 174119 | 176634 | 2515 | |
Собственные оборотные средства | 216509 | 294151 | 77642 |
Виды кредиторской задолженности | На 01.01.05 | На 01.01.06 | Изменения | |||||
Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | % | Пункты | ||
1. Расчеты с кредиторами | 44510 | 65 | 28790 | 52 | -15720 | 65 | -14 | |
Поставщики и подрядчики | 23151 | 34 | 10351 | 19 | -12800 | 45 | -15 | |
Расчеты по налогам и сборам | 8704 | 13 | 3977 | 7 | -4727 | 46 | -6 | |
Прочие кредиторы | 12655 | 19 | 14462 | 26 | 1807 | 114 | 7 | |
2. Авансы полученные | 23602 | 35 | 26992 | 48 | 3390 | 114 | 14 | |
ИТОГО | 68112 | 100 | 55782 | 100 | -12330 | 82 | 0 |