Борьба с отмыванием денег
стран. В частности, на Мальте - это срок до 14 лет и/или штраф до 1 млн.
мальтийских лир, в США – тюремное заключение до 20 лет и штраф до 500 тыс.
долл. или сумму, вдвое превышающую совокупную сумму сделок, в отношении
которых предъявлено обвинение, в зависимости от того, какая из сумм больше.
Предусмотрена также обязательная конфискация имущества. Максимальный срок
тюремного заключения по законодательству Греции составляет от 5 до 10 лет.
Другая особенность преступлений, связанных с отмыванием денег,
состоит в их вспомогательном характере. Это означает, что подобные
преступления служат основой для продолжения и расширения преступной
деятельности в других областях. С учетом этого факта целью законов о борьбе
с отмыванием денег является не только создание системы мер по пресечению и
борьбе с отмыванием денег. Вторая задача состоит в обнаружении и пресечении
преступлений, лежащих в основе отмывания денег.
Законы многих стран (США, Греция, Кипр) содержат специальные списки
криминальной деятельности, составляющей основу отмывания денег. В этих
списках преступления по отмыванию денег поименованы прямо и/или содержатся
ссылки на соответствующие статьи других законов (закон Греции) и даже на
международные Конвенции по борьбе с отмыванием денег (законодательство
Мальты).
В настоящее время списки преступлений, которые служат источником
отмывания денег достаточно широкие. Большинство стран ЕС борются с
отмыванием денег от таких видов преступлений (чаще всего тяжких), как,
торговля оружием, наркотиками, людьми, предметами старины, человеческими
органами, терроризм, проституция, мошенничество, нелегальная игра,
похищение людей, шантаж и грабеж.
В частности, Уголовный Кодекс Австрии объявляет преступлением
отмывание всех активов, полученных от совершения серьезных преступлений,
влекущих заключение в тюрьму на срок более трех лет.
Уголовный Кодекс Бельгии рассматривает в качестве основы для
отмывания денег все преступления. Специальный закон об отмывании денег от
11.01.1993г. включает терроризм, организованную преступность, торговлю
наркотиками, оружием, использование подпольного труда, торговлю людьми,
проституцию, незаконное использование гормонов в животных, торговлю
человеческими органами, мошенничество, нарушающее финансовые интересы
Европейского Сообщества, серьезное и организованное мошенничество в
отношении налогов, коррупцию, нетипичные инвестиции, мошенничество, взятие
в заложники, кражу или вымогательство с применением насилия и угроз и
ложное банкротство.
В Великобритании отмывание денег относится к серьезным преступлениям,
связанным с торговлей наркотиками, терроризмом, кражей и обманом, грабежом,
мошенничеством, вымогательством, нелегальным пользованием депозитов,
шантажом.
В Испании Уголовный Кодекс ст. 301 относит отмывание денег к разделу
о взятках и сходных преступлениях. В него включены все серьезные
преступления со сроком тюремного заключения более трех лет. Закон об
отмывании денег включает борьбу с доходами от организованных преступлений,
терроризма, торговли наркотиками.
Списки преступлений, являющихся основой отмывания денег, не являются
окончательными. Они пополняются странами по мере надобности или их
готовности проводить расследование иных оснований для отмывания денег. Во
многих странах борьба с отмыванием денег началась исторически с борьбы с
наркотиками и лишь позднее распространилась и на другие, в первую очередь,
тяжкие преступления. Греческий закон включал первоначально 16 пунктов, и в
последующем был расширен другим законом. Список США за несколько
десятилетий вырос до 164 пунктов, причем в настоящее время он включает не
только тяжкие преступления, но и многие другие, менее опасные для общества
и индивидуумов деяния.
В разных странах по-разному решается вопрос о том, включать ли в этот
список такие преступления, как уклонение от уплаты налогов, нарушение
коммерческой тайны, коррупция. Это зависит в основном от двух главных
концептуальных параметров. Во-первых, от нацеленности самого закона: на
борьбу с уголовными преступлениями и криминальными кругами, или шире – на
борьбу с незаконными действиями. Во-вторых, от того, как классифицируются
сами эти действия.
Законодательство закладывает основные принципы функционирования
системы по борьбе с отмыванием денег. Ключевую роль играют следующие
положения:
1) Принцип "знай своего клиента", что означает жесткие правила
идентификации клиентов
Директива ЕС по борьбе с отмыванием денег требует от стран-участниц,
проведения кредитными и финансовыми институтами обязательной идентификации
клиентов. Обычно требование идентификации распространяется не только на
физические и юридические лица, осуществляющие крупные или подозрительные
операции, но и на определенный круг операций. Так, Закон Греции требует,
чтобы идентификация осуществлялась при заключении контрактов, открытии
любого рода депозитных счетов, при найме сейфовых ячеек, взятии кредитов
под залог.
Законы многих стран в связи с требованием обязательной идентификации
запрещают открывать анонимные счета или счета на предъявителя. В последние
два года Австрия, единственная среди стран ЕС, разрешавшая иметь анонимные
сберегательные книжки, под нажимом ФАТФ разработала программу,
предусматривающую ряд поэтапных шагов по их отмене. Центральный банк
Аргентины требует от кредитных организаций идентификации клиентов и
закрытия счетов, открытых на фиктивные имена, запрещает оплату крупных
чеков, выпущенных на предъявителя.
В отдельных случаях законодательство специально оговаривает, в каких
случаях не требуется проведение идентификации. В частности, в Греции
предусматривает такую возможность для ряда страховых операций небольшого
размера и краткосрочного характера, пенсионного страхования.
Особую проблему составляет идентификация лиц, по поручению которых
действует какое-либо лицо или фирма, либо являющихся бенефициаром по
сделкам или операциям. Законодательство об отмывании денег жестко
настаивает, чтобы в этих случаях также осуществлялась идентификация этих
лиц, стоящих за спиной клиентов, осуществляющих те или иные действия. В тех
случаях, когда факт наличия поручения или бенефициара является
установленным, от лиц, совершающих операции, требуется предоставить
сведения об их клиентах или бенефициарах. В тех случаях, когда этот вопрос
находится под сомнением, от финансового учреждения или иной фирмы,
подпадающей под требование законодательства о сборе и передаче информации в
рамках борьбы с отмыванием денег, требуется предпринять все усилия для
проведения расследования об истинном клиенте или бенефициаре. Недавним
примером отмены анонимных банковских счетов является княжество Лихтенштейн.
Местная ассоциация банков обязала своих членов прекратить практику ведения
анонимных банковских счетов и требовать у траст-агентов и адвокатов,
открывающих и управляющих подобными счетами, раскрытия личности их
клиентов.
Законодательство различных стран по борьбе с отмыванием денег,
снимает с организаций, осуществляющих идентификацию и предоставляющих
сведения компетентным органам сведения о подозрительных сделках требование
профессиональной секретности (даже если подозрения оказались ложными).
Жесткие правила соблюдения банковской тайны являются одной из наиболее
серьезных проблем для эффективного функционирования системы сбора и
передачи информации, создавать препятствия для борьбы с отмыванием денег.
Одновременно, законодательство обязывает организации, предоставляющие
информацию, строго хранить тайну относительно направления информации в
компетентные органы. За разглашение подобных сведений обычно
предусматривается очень суровое наказание, поскольку преступники могут
воспользоваться такой информацией в своих целях.
2) Требование к финансовым и нефинансовым организациям об
обязательном сборе и передаче в компетентные органы информации
Система сбора и предоставления регулирующим органам информации о
подозрительных сделках складывалась на протяжении последних десятилетий.
Это – центральное звено, обеспечивающее эффективность различных способов
борьбы с отмыванием денег. Первоначально такая система во многих странах
была крайне слабой, а требование о сборе и предоставлении информации было
не обязательным. Организации предоставляли информацию не систематически и
на добровольной основе. В настоящее время такая система стала обязательной
в вопросах, касающихся финансовых учреждений и курирующих их органов, а во
