Борьба с отмыванием денег
в вопросах, касающихся финансовых учреждений и курирующих их органов, а во
многих странах и для других организаций. В США эта система получила
название системы обязательной отчетности.
Изначально требования о сборе и передаче информации компетентным
органам адресовались в основном к чисто финансовым предприятиям,
контролируемым государственными надзорными органами. По мере развития
борьбы с отмыванием денег подобные требования стали предъявляться
законодательством многих стран к более широкому кругу учреждений и лиц. Это
было обусловлено тем, что с финансами нередко работают организации и лица,
не подпадающие в полной мере под сложившиеся системы государственного
надзора. Наиболее ярким примером такого рода являются обменные пункты.
Кроме того, в процесс отмывания денег нередко втягиваются не только лица и
организации, работающие с финансами, но и обеспечивающие некоторые аспекты
корпоративной деятельности - учреждение и регистрация компаний, оказание
юридических или аудиторских услуг.
Директива ЕС обязывает кредитные и финансовые институты стран-членов
осуществлять сбор и передачу информации в компетентные органы. Между тем,
многие страны ЕС распространили это требование и на другие нефинансовые
организации (нотариусы, бухгалтеры и аудиторы, компании и агенты по
недвижимости, казино и фирмы по транспортировке денег, аукционы, ювелиры,
продавцы антиквариата, торговцы монетами и марками, профессиональные
консультанты, лица, осуществляющие или контролирующие движение капитала).
Страны предусматривают в своих законах разные схемы передачи
информации регулирующим органам. Например, закон Греции предусматривает,
что в каждой организации должен быть выделен специальный человек, к
которому будет стекаться информация от руководителей отдельных
подразделений. Если шеф подразделения не согласен с тем, что сделка
является подозрительной, а служащий полагает ее таковой, информация может
быть передана напрямую. В свою очередь, ответственные люди в организациях
передают информацию в центральный компетентный орган. В отношении
подозрительных сделок кредитные организации имеют право тянуть с их
выполнением, если же это по каким-либо причинам невозможно, то передача
информации осуществляется немедленно по выполнении сделки или действия.
Важнейшее значение имеет четкое законодательное определение
организаций, выполняющих роль финансовых разведок, их функций и полномочий.
Законы устанавливают цели, в которых может использоваться передаваемая
компетентным органам информация. В Греции закон в этом случае допускает
использование информации исключительно в суде. Законы всех стран,
установивших обязательную систему сбора и передачи информации для ряда
своих учреждений, предусматривают значительные штрафы за нарушение этого
требования.
3) Четкое определение сделок, подлежащих контролю со стороны
уполномоченных органов на предмет наличия отмывания денег
Обычно в законодательстве различных стран используются одновременно 2
критерия – значительный размер и характер сделок, который позволяет отнести
их к подозрительным или необычным.
а) определение размера сделок, подлежащих контролю на предмет наличия
отмывания денег
Страны уделяют особое внимание крупным сделкам, которые могут быть
осуществлены в целях отмывания денег. Каждая страна устанавливает
собственный количественный "порог" таких сделок, исходя из параметров
экономики и других соображений.
В США порогом служат 10 тыс. долл. и для физических, и для
юридических лиц. В Аргентине Центральный банк требует от кредитных
организаций сообщать о счетах, на которые поступает свыше 50 тыс. песо
ежемесячно или 200 тыс. песо в течение года. Мексика контролирует переводы
средств через границу размером свыше 20 тыс. долл.
Директива ЕС требует от стран-участниц идентификации клиентов при
сделках, превышающих 15 тыс. ЭКЮ. В случае, если сделка или совершаемая
операция представляется учреждению "подозрительной", это требуется делать и
при меньших суммах. Многие страны ЕС, однако, в своих законодательствах
ставят более жесткие требования к размеру контролируемых сумм.
В первую очередь отслеживается перемещение наличных денег. Объектом
пристального внимания являются также денежные переводы, операции на счетах
в банках, хранение ценностей в депозитных сейфах, обменные операции,
проходящие по счетам, перемещение средств через границу.
б) характер сделок - в качестве "подозрительных" операций обычно
выделяются новые или нестандартные операции, которые могут стать способом
отмывания денег.
Законодательство разных стран предполагает осуществление мер в
кратчайшие сроки, предусматривает конфискацию доходов и собственности лиц и
организаций, участвующих в отмывании денег. Более того, прохождение дела по
статье "отмывание денег", как правило, облегчает и ускоряет процесс ареста
имущества, приостановления сделок, конфискации доходов и имущества. Именно
законы о борьбе с отмыванием денег в США ввели конфискацию не только в
уголовном, но и гражданском процессе. Положения об ускорении и упрощении
процедур ареста имущества и конфискации специально включены в
законодательство многих стран по борьбе с отмыванием денег. Это связано с
тем, что быстрая и своевременная конфискация позволяет остановить
преступную деятельность по отмыванию денег, повышает шансы потерпевших на
возвращение их имущества и денег. Причем, законодательство ряда стран
предусматривает возможность замещения имущества в случае, если
первоначальные средства или имущество в процессе преступной деятельности
поменяли свою форму.
Законодательство призвано обеспечить включение страны в систему
международной кооперации, направленной против отмывания денег. В настоящее
время законодательство ряда стран препятствует осуществлению международного
сотрудничества в борьбе с отмыванием денег. В частности, законы Австрии,
Дании, Германии, Люксембурга, Ирландии, Финляндии не позволяют финансовым
разведкам этих стран осуществлять обмен информацией с аналогичными
учреждениями в других европейских странах. В целях развития международного
сотрудничества страны заключают между собой двусторонние договоры о
взаимном сотрудничестве в борьбе с отмыванием денег. В ряде стран приняты
специальные законы по вопросам международного сотрудничества в области
борьбы с отмыванием денег.
5. Административная система по борьбе
с отмыванием денег
В процесс контроля над финансами в различных странах вовлечено
большое число организаций, включая центральные банки, министерства
финансов, налоговые, таможенные, правоохранительные, судебные органы. Этим
структурам принадлежит обычно большая роль в сборе, анализе и
предоставлении информации об отмывании денег в так называемые "финансовые
разведки".
В задачи контролирующих финансы организаций входит:
1. обеспечение наличия у поднадзорных организаций программ защиты от
отмывания денег;
2. осуществление сотрудничества с судебными и правоохранительными
органами;
3. наличие полномочий по регулированию деятельности в сфере борьбы с
отмыванием денег не только по отношению к поднадзорным финансовым
учреждениям, но и к прочим профессиональным лицам, осуществляющим
операции с наличными деньгами;
4. выработка основных направлений борьбы с отмыванием денег в своих
сферах;
5. оказание помощи финансовым организациям в выявлении подозрительного
характера деятельности их клиентов;
6. принятие необходимых правовых и административных мер против
установления контролирующего влияния или приобретения значительного
участия в финансовых учреждениях преступниками или их пособниками.
Международный опыт показывает, что регулирующие органы должны
располагать достаточно широкими полномочиями для осуществления контроля за
финансовыми институтами, сбора и передачи информации о подозрительных
сделках. Практика показывает также, что эффективность борьбы с отмыванием
денег тесно связана с возможностью доступа регуляторов к необходимой
информации даже при наличии в законе положений о коммерческой и банковской
тайне. Обязательным условием в этом случае должно быть соблюдение
регуляторами требований конфиденциальности полученной информации.
Кроме того, должны быть перекрыты возможные лазейки для отмывания
денег через неконтролируемые финансовые организации (типа обменных пунктов)
