Реферат: Организация страхования в Украине в условиях перехода к рынку
3. Страхование ответственности -- отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед физ. или юр. лицами, которым может быть причинен ущерб, вред вследствие какого-то действия или бездействия страхователя. Например: страхование задолженности, страхование на случай возмещения вреда.
3. Особенности развития страхового рынка
Украины
В Украине вплоть до 1988 года существовала государственная монополия в сфере страхования, которую представляла система Госстраха. Деятельность последнего регулировалась и контролировалась страной полностью. Госстрах был придатком к бюджетной системе: все страховые премии перечислялись в бюджет, из которого осуществлялись и страховые компенсации. Расходы страховых организаций так же выплачивались бюджетом по принципу бюджетного финансирования без получения прибыли.
Зарождение и развитие страхового рынка в Украине тесно связано с переходом страны в начале 90-х годов к рыночной экономике. Для ее обслуживания возникла потребность в создании отвечающей рыночной системе инфраструктуры. Наряду с банками, биржами, торговыми корпорациям, инвестиционными компаниями и другими финансовыми учреждениями появились альтернативные Госстраху страховые коммерческие структуры. Начиная 1988 года на страховом рынке Украины, возникли первые кооперативы, а с 1990 года – первые страховые компании, количество которых интенсивно увеличивалось. Только за 1990-93 годы их количество выросло от 35 до 455 структур.
Большинство страховых компаний на начальном периоде функционировало согласно принципу финансовых пирамид, а условия внутреннего экономического рынка способствовали расширению теневой экономики. В 1995 году начался процесс банкротства и ликвидации многих страховых компаний. Наибольшее количество официально действующих компаний составляло 798, но в 1994-95 годах были отозваны лицензии, на право заниматься страховой деятельностью у 280 организаций, а в 1996 году лицензий лишились еще 150 компаний. Это было вызвано потребностью усиления надежности страховой защиты рыночных субъектов хозяйствования и ликвидацией проявления мошенничества в страховом бизнесе.
Новый этап развития страхового рынка в Украине начался после принятия в 1996 году Закона «О страховании», согласно с которым в стране начался процесс упорядочивания, регламентации и государственного надзора за страховой деятельностью. Законодательно были выделены вот такие положения: общие положения страхования; объекты и субъекты страховых отношений; виды обязательного страхования; специфические признаки договора о страховании; порядок и условия выплаты страховых платежей и страховых компенсаций; условия обеспечения платежеспособности страховщиков; порядок формирования страховых резервов; компетенции и функции Комитета по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрахнагляд); условия лицензирования страховых компаний.
Согласно Указу Президента Украины от 15 декабря 1999 года № 1573 «Про зміни в структурі центральних органів виконавчої влади» Укрстрахнагляд был ликвидирован, а его функции переданы Министерству финансов Украины.
По состоянию на начало 2000 года на страховом рынке Украины функционирует 268 страховых компаний. Тем не менее, их действенность неодинаковая: успешно функционируют только 50 компаний. На эти компании выпадает 82,8% собранных премий, 95,4% страховых выплат, 69,9% уставного капитала и 83,4% резервных средств.
Благодаря исследованиям «Статистического ежегодника Украины» за 2000 год можно проследить, каким образом в период с 1995 по 1999 год развивалась финансовая деятельность страховых компаний Украины в пересчете на тыс. гривен (табл.1):
Таблица 1. Финансовая деятельность страховых организаций в Украине (тыс. грн.)
Показатели |
1995 |
1996 |
1997 |
1999 |
Доходы | 218490 | 284161 | 393892 | 808369 |
Поступление страховых платежей | 168946 | 203460 | 330018 | 649807 |
в т.ч. от добровольного личного страхования | 67608 | 47999 | 66153 | 71623 |
от добровольного имущественного страхования | 41407 | 70482 | 162225 | 389650 |
от обязательного страхования | 33422 | 53203 | 67357 | 72796 |
Поступления от перестрахования | 3192 | 8970 | 17417 | 95571 |
Расходы | 191551 | 242416 | 297661 | 585641 |
в т.ч. выплаты страховых компенсаций | 116535 | 100189 | 107925 | 169282 |
выплаты за перестрахование | 5464 | 27776 | 50527 | 223500 |
затраты на содержание аппарата управления | 23569 | 34016 | 57403 | 46237 |
затраты на ведение дел | 25067 | 38497 | 41539 | 73638 |
Платежи в бюджеты разных уровней | 10493 | 14797 | 21769 | 36923 |
Резервирование средств | 38597 | 69130 | 119994 | 246413 |
Балансовая прибыль | 13763 | 22377 | 85052 | 17394 |
в т.ч. относительно к расходам, % | 7,1 | 9,2 | 28,5 | 29,7 |
Как видно из представленных в таблице данных, объем доходов страховых организаций в Украине увеличился в 3,7 раза, а затраты в 3 раза; уровень рентабельности деятельности вырос в 4 раза. Особенно высокими темпами идет рост поступлений от добровольного имущественного страхования, что в 1998 году в структуре общей суммы поступлений составляло 60%.
Работа страховых компаний в 1999 году характеризуется такими показателями. Объем страховых платежей по сравнению с 98 годом увеличился на 47,5% и достиг 1164 млн. грн. Общие страховые выплаты страховых компаний выросли в 2 раза и составили 360,9 млн. грн. Объем страховых резервов составил 537,04 млн. грн. по сравнению с 1998 годом они увеличились в 1,2 раза. Объем затрат страховых компаний составил 212,3 млн. грн по сравнению с 1998 годом они увеличились в 1,3 раза. Балансовая прибыль страховых компаний увеличилась на 30% и достигла 234,03 млн. грн. При этом прибыль от страховой деятельности равнялась 192,2 млн. грн., что составило 90,5% от всей прибыли страховых компаний, а от остальных видов деятельности и, в первую очередь, от размещения страховых резервов – 9,5%.
Объем оплаченных уставных фондов страховых компаний в 1993 году был равен 327,87 млн. грн. При этом две трети страховщиков имеют уставный капитал меньше минимального размера (1 млн. грн.), определенного Законом «О страховании».
За последние 5 лет на страховом рынке Украины лидирует группа компаний, которые по итогам 1999 года имеют такие показатели (табл.2)
Таблица 2. Лидеры страховых компаний Украины по объему собранных платежей
№№ |
Название страховой компании |
Город |
Страховые платежи |
Доля в общем объеме платежей, % |
1 | «Оранта» | Киев | 96056 | 8,2 |
2 | АКВ «Гарант» | Киев | 85786 | 7,4 |
3 | «Гарант – АВТО» | Киев | 42283 | 3,6 |
4 | «Теком» | Одесса | 42130 | 3,6 |
5 | «Запад-Резерв» | Ивано-Франковская обл | 41630 | 3,6 |
6 | «Остра – Киев» | Киев | 39763 | 3,4 |
7 | «Росток» | Киев | 39207 | 3,4 |
8 | «АСКА» | Донецк | 38769 | 3,3 |
9 | Украинская нефтегазовая страховая компания | Кременец | 38620 | 3,3 |
10 | «Лемма» | Харьков | 38129 | 3,3 |
Как видно из таблицы 2, лидирующие место среди страховых компаний Украины по объему сборов страховых платежей в 1999 году занимали национальная акционерная страховая компания «Оранта» (г. Киев) и АКВ «Гарант» (г. Киев), которые значительно опережали других страховщиков.