Кредитные ресурсы Сбербанка РФ
p align="left">где ЛАТ - ликвидные активы - наличность и быстрореализуемые активы (денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах "ностро" в иностранных банках стран - членов ОЭСР, остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги, суммы краткосрочных кредитов (срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней) и аналогичных платежей в пользу банка;ОВТ - обязательства до востребования и на срок до 30 дней - остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов банка, остатки средств местных бюджетов и на счетах бюджетных учреждений и организаций; остатки средств на счетах "лоро"; вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления до 30-ти дней; кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального Банка РФ), а также юридических лиц-нерезидентов, срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней; остатки средств, полученных от прочих кредиторов для текущих операций капитального характера; гарантии и поручительства, выданные банком, со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30 дней.
Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере: 50%.
в) норматив долгосрочной ликвидности (Н4) - (отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также к обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и др. долговым обязательствам на срок свыше года) - по экономическому содержанию данный норматив имеет то же функциональное значение, что и Н2 и Н3, оценивая и контролируя деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств.
Н4= К РД: (К + ОД) х100%<=120%, (1.3)
где КРД - кредиты, выданные банком, в рублях и иностранной валюте, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50 % гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия свыше года;
ОД - обязательства банка по депозитным счетам, кредитам, полученным банком, и обращающиеся на рынке долговые обязательства сроком погашения свыше года (в рублях и иностранной валюте);
К - собственные средства (капитал) банка.
Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.
Одним из методов регулирования деятельности кредитных организаций, получившим развитие в последнее время, является ограничение крупных по величине рисков. В этой связи в Инструкции ЦБ РФ № 110-И предусмотрен ряд показателей (Н1, Н6, Н7, Н8, Н9, Н10, Н11), с помощью которых регулируются максимальные размеры осуществления кредитными организациями отдельных активных, пассивных, забалансовых операций.
Впервые в России вводится показатель, ограничивающий долю использования собственного капитала банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Таким показателем является Н12, рассчитываемый в виде отношения размера инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Под инвестированием понимается приобретение банком долей участия и акций других юридических лиц. Максимально допустимое значение Н12 не должно превышать 25 %.
Таким образом, изложенные подходы к определению и регулированию ликвидности банков, при которых оценку фактического уровня ликвидности проводят в сравнении с тем или иным способом, полученным нормативным его значением, можно назвать общепринятыми в мировой практике.
Такой анализ чрезвычайно важен для обеспечения масштабности и эффективности деятельности банка. Он позволяет отслеживать изменения, происходящие в структуре пассивов корректировать соответственно структуру активов, и наоборот. Важно не только рационально использовать имеющиеся кредитные ресурсы, но, при необходимости, быстро реагировать на спрос в новых вложениях - перераспределять излишки ресурсов на другие сроки, привлекать новые.
Такая трансформация кредитных ресурсов позволяет повысить доходность деятельности банка за счет полного использования уже имеющихся ресурсов вместо привлечения более дорогих новых. Однако эта трансформация должна быть оформлена в хорошо отлаженную систему мониторинга и управления кредитными ресурсами, что сделать тем труднее, чем крупнее банк и шире круг его клиентуры.
У крупных банков, таких как, например Сбербанк РФ, массив данных для анализа столь велик, что создание единой системы учета активных и пассивных сделок, а также связанных с ними доходов и расходов требует значительных интеллектуальных и материальных затрат, и на практике такая система пока не внедрена.
Менеджеры коммерческих банков с небольшим числом клиентов могут осуществлять такое управление на постоянной основе, делать ретроспективные обобщения, прогнозы на перспективу, применяя при этом зачастую метод экспертных оценок, основываясь на собственном опыте и квалификации.
Вопрос управления кредитными ресурсами в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка - прибыль. От правильного использования ресурсов зависит как объем, так и динамика роста прибыли.
1.2. Особенности формирования кредитных ресурсов в Сбербанке РФ
Выбрав работу с клиентами в качестве главного приоритета деятельности и сосредоточив усилия на наращивании объемов продаж банковских продуктов и услуг на основе существенного улучшения качества обслуживания населения и юридических лиц, Банк значительно приблизился к достижению целей и решению задач, поставленных Концепцией развития Сбербанка России до 2010 г. (далее -- Концепция), и добился лучших за последнее пятилетие показателей:
- Объем чистой прибыли в 2007 году составил 31,2млрд.руб.,что в 1,8 раза превышает уровень 2006 года и больше суммарного финансового результата за предыдущие два года работы Банка.
- Собственный капитал Банка достиг118,5 млрд. руб., увеличившись за год на23,9%. Единственным источником роста капитала является чистая прибыль.
- Активы - нетто возросли на 319,8 млрд. руб., или на 40,1%,что в 1,4 раза выше прироста за 2006 год. Валюта баланса-нетто превысил1,1трлн.рублей.
- Рост объема активов сопровождался ростом прибыльности работы Банка. Прибыль на одного работника возросла в 1,6 раза и достигла 175,3 тыс.руб. Рентабельность работающих активов выросла за год с 3,1%до 4,0%,что существенно превышает уровень показателей крупнейших розничных многофилиальных банков мира.
- Банк выполнил все ежегодные целевые ориентиры Концепции, а по ряду направлений значительно приблизился к контрольным показателям 2010 года.
Высокие финансовые показатели Банка предопределили высокие темпы роста рыночной стоимости акций Банка (251,6%), которые существенно опережали динамику роста цен российского фондового рынка.
Вклады населения по-прежнему остаются основой ресурсной базы Сбербанка, их объем увеличился за 2007 г.в 1,4 раза и превысил 693,0 млрд.рублей.
Следуя тенденциям рынка, Банк в августе 2007 г., после снижения Банком России ставки рефинансирования, снизил ставки по вкладам населения, что не отразилось на темпах роста ресурсной базы. Годовой прилив средств во вклады на 37,7% превысил уровень 2006 г., а их доля в привлеченных средствах на конец 2007 года составила 71,7%.
С целью расширения ресурсной базы долгосрочного инвестиционного кредитования и проектного финансирования в августе 2007 г. Банк ввел новые долгосрочные вклады («Пополняемый депозит Сбербанка России на 1 год и 1 месяц », «Юбилейная рента Сбербанка России на 1 год и 1 месяц» , «Особый Сбербанка России на 1 год и 1 месяц »,«Особый Сбербанка России
на 2 года », «Универсальный Сбербанка России на 5 лет», «Новый европейский Сбербанка России на 1 год и 1 месяц », «Новый европейский
Сбербанка России на 2 года »), прилив на которые составил 36,0 млрд.рублей.
Учитывая опережающий рост сбережений населения в иностранной валюте и интерес вкладчиков к сбережению средств в евро, Банк предложил гражданам полный набор вкладных продуктов в евро со сроками от «до востребования» до 5 лет. Это позволило обеспечить увеличение доли вкладов в евро в структуре валютных вкладов с 2,7%до 5,3%.
В 2007г. преодолена тенденция снижения доли Банка на рынке привлечения средств юридических лиц. Начиная с марта 2007г. этот показатель ежемесячно растет, что является результатом активной работы с корпоративной клиентурой. За год объем привлеченных средств юридических лиц возрос на 54,1%,что многократно превышает темпы прироста в 2006 г., и достиг 238,6 млрд. руб. Более половины прироста средств корпоративных клиентов обеспечено за счет прилива на расчетные, текущие и бюджетные счета.
В 2007 г. возрос интерес к ценным бумагам Сбербанка России, в результате их доля в привлеченных средствах Банка возросла с 4,3 до 5,7%,а объем привлеченных средств достиг 54,8 млрд. рублей.
Кредитный портфель Банка за 2007 г.увеличился в 1,4 раза и достиг 596,3 млрд.руб. Доля срочной ссудной задолженности в структуре работающих активов Банка на конец года достигла 63,6%.
Основу кредитного портфеля составляют вложения в реальный сектор экономики (рост за год с 380,2 млрд.руб.до 495,0 млрд.руб.),на которые приходится 83% от общего объема предоставленных кредитов.
За 2007 г.объем долгосрочной (свыше 3 лет) ссудной задолженности юридических лиц вырос на 79,5%и достиг 11,2%кредитного портфеля Банка .Более трети (34,3%)кредитных ресурсов выдано на срок свыше года.
Являясь универсальным коммерческим банком, Сбербанк России предоставляет кредиты корпоративным клиентам всех отраслей народного хозяйства.
Более половины (60,3%) кредитов, предоставленных юридическим лицам, занимают вложения в промышленность. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные предприятиям следующих отраслей: машиностроение (12,0%), газовая промышленность (8,5%), черная и цветная металлургия (8,4%), нефтедобывающая и нефтеперерабатывающая промышленность (8,4%), пищевая промышленность (6,8%), электроэнергетика (3,9%).
Наиболее высокие темпы роста кредитования в 2007 г. были характерны для предприятий промышленности строительных материалов (рост в 2,6 раза, объем задолженности 5,5 млрд.руб.), судостроительной промышленности (в 3,7раза,10,1 млрд.руб.), угольной промышленности (в 5,4 раза, 4,1 млрд.руб.), пищевой промышленности (в 1,5 раза,34,6 млрд.руб.).
Объем кредитов предприятиям топливно-энергетического комплекса за год существенно не увеличился, объем кредитов предприятиям газовой промышленности снизился. Возрос в1,6 раза и достиг 39,1 млрд.руб. объем кредитов, предоставленных предприятиям транспорта и связи, доля которых в структуре кредитного портфеля составила 7,6%.
Остается значительным объем вложений в финансирование строительной отрасли (18,4млрд.руб.,3,6% кредитного портфеля). Объемы кредитования предприятий торговли и снабженческо-сбытовых организаций увеличились за отчетный год в 1,5 раза и составили18,8% кредитного портфеля.
Особое внимание Банк уделяет развитию операций кредитования агропромышленного комплекса, объем которых за год увеличился в 1,8 раза и достиг 22,8 млрд.руб., а их доля в кредитном портфеле Банка возросла за год с 3,3% до 4,5%. Доля кредитов, предоставленных Сбербанком России, в общем объеме кредитования сельскохозяйственных предприятий российской банковской системой на протяжении последних лет стабильно составляет около 60%.
В 2007 г.Банком начато финансирование государственной программы проведения зерновых интервенций, направленных на стабилизацию конъюнктуры российского продовольственного рынка, в объеме 5,6 млрд.руб. В рамках программы государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, предусматривающей возмещение из федерального бюджета части затрат на уплату процентов, Сбербанком России предоставлено более 6,2 тыс.кредитов на общую сумму 16,0млрд.руб. В рамках федеральной целевой программы «Юг России» в 2007 г. заключено кредитных договоров с сельхозпроизводителями на сумму 400 млн.руб.
Кредитная политика Банка строится с учетом интересов всех групп клиентуры, независимо от размеров бизнеса или формы собственности клиента. Цели и приоритеты развития Сберегательного Банка, его организационная структура, система управления и внутреннего контроля, накопленные финансовые ресурсы, участие в государственных программах, корпоративная политика, качество и рентабельность его деятельности- эти и другие факторы, определяющие статус и репутацию банка, стали объектом острой дискуссии. Новые аспекты в обсуждении данных тем вносит принятая на собрании акционеров Сберегательного Банка Концепция развития банка (КР) на предстоящее пятилетие. В этом основополагающем документе намечены меры по реформированию банка в ближайшие годы которые заключаются в сочетании стандартного и индивидуального обслуживания клиентов.
КР учитывает прогнозируемые изменения в сегментах финансового рынка в период до 2010 года. Под их влиянием произойдет ослабление сегодняшних конкурентных преимуществ Сберегательного Банка. Это затронет принципиальный фактор его работы - наличие эксклюзивной государственной гарантии сохранности и возврата вкладов граждан. Восстановление ликвидности и рост капитализации устойчивых банков и финансовых компаний, расширение деятельности известных банков- нерезидентов, реальное обеспечение законодательных требований к раскрытию банковской информации повысят конкуренцию по привлечению сбережений населения. В сегодняшней ситуации обострен вопрос о выравнивании условий обслуживания частных вкладчиков. Как известно, предлагается создать общероссийскую систему гарантирования вкладов. В настоящее время, когда Сберегательный Банк сосредоточил подавляющее число вкладов населения (67%), ему, по сути, государственная гарантия не нужна, ибо сохранность частных вкладов в Сберегательном Банке достигается за счет устойчивости его положения в системе розничных банковских услуг. Вероятно, с учетом этого обстоятельства последовало заявление руководства Сберегательного Банка о готовности к отказу от государственной гарантии по частным вкладам. Законодательное введение общей системы гарантии вкладов населения в российских банках ограничило преимущество Сбербанка в этой сфере. Тогда усилилась конкуренция между коммерческими банками по привлечению сбережений граждан. Этот процесс сопровождается изменением процентов по вкладам. В результате этих изменений возникла новая ситуация с неблагоприятными последствиями для Сбербанка. У него возросли издержки по привлечению вкладов населения. Какая-то доля клиентов Сбербанка ушла в другие банки, где процентный доход по вкладам будет выше. Приток в Сбербанк новых вкладов физических лиц может замедлиться. А это отразится на доходности Сбербанка, в результате и возникнет проблема выбора стратегии: сократить участие в финансовом рынке или инвестировать крупные финансовые ресурсы в разработку для физических лиц полного спектра банковских услуг, отвечающих международным стандартам. На сегодняшний день Сбербанк действует в обоих направлениях, добиваясь коммерческой оптимизации капиталовложений с усилиями по привлечению сбережений граждан.
