Договор банковского счёта и договор банковского вклада

p align="left">Гражданский кодекс (ст. 859) устанавливает правила расторжения договора банковского счета. Он расторгается по заявлению клиента в любое время. По инициативе банка договор, может быть, расторгнут судом лишь в двух случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами, или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Особо следует отметить, что в соответствии со ст. 860 ГК правила о договоре банковского счета распространяются на все виды банковских счетов, включая корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами. Следовательно, Гражданский кодекс регулирует все разновидности банковских счетов.

2. Договор банковского вклада и отдельные правовые аспекты его заключения

Договор банковского вклада - договор, по которому банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним доход в виде процентов или в иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам с вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Без распоряжения клиента списание средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, арбитражного суда, если иное не предусмотрено законодательными актами. Банк обязуется гарантировать тайну вклада. Отсутствие текущих операций по банковскому счету в течение сколь угодно продолжительного времени не влечет прекращения договора. Договор должен быть заключен в письменной форме и подтвержден сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом или иным документом.

Согласно ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Вкладом, согласно ст. 36 федерального закона «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990г., далее - закон о банках, признаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Анализ положений ст. 834 ГК РФ позволяет выделить договор банковского вклада в особую категорию договоров. Рассмотрим существенные его отличия.

1) Особый субъектный состав. В качестве стороны по договору может выступать банк5, как сторона, принимающая денежные средства во вклад и вкладчик, сторона, передающая деньги банку. Согласно п.1 ст. 835 ГК РФ и ст. 36 закона о банках, денежные средства привлекаются во вклады только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России и участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.

Вкладчиками могут выступать физические лица, граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства. В качестве вкладчика по договору банковского вклада может выступать и юридическое лицо. На практике, при размещении денежных средств юридическим лицом, договор банковского вклада именуют депозитным договором или договором банковского депозита, а суммы вносимые вкладчиком, - депозитами. Независимо от применяемой терминологии и названия договора, стороны сделки обязаны руководствоваться нормами законодательства РФ, регулирующими, в том числе договор банковского вклада.

Согласно ст. 37 закона о банках вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

В силу п.2 ст. 834 ГК РФ, договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Это означает обязанность банка заключить с каждым обратившимся к нему вкладчиком - физическим лицом договор банковского вклада на тех условиях, которые объявлены этим банком. Иными словами банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения договора банковского вклада, кроме случаев, установленных законом, а также, устанавливать различным вкладчикам различные условия приема вкладов, по объявленному им виду вклада (ст. 426 ГК РФ).

Согласно п. 3 ст. 426 ГК РФ, отказ коммерческой организации от заключения публичного договора при наличии возможности предоставить потребителю соответствующие товары, услуги, выполнить для него соответствующие работы не допускается. При необоснованном уклонении коммерческой организации от заключения публичного договора применяются положения, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ. Между тем, цитируемая норма Кодекса не содержит всех положений, закрепленных и подлежащих применению банками в России. Согласно п.5 и 5.2 ст. 7 федерального закона от 07.08.2001г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", кредитным организациям запрещается открывать вклады на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим вклад физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации; открывать вклады физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего вклад, либо его представителя. Кроме названного, банк вправе отказаться от заключения договора банковского вклада с физическим или юридическим лицом, в том числе в случае отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего исполнительного органа управления, иного лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные в ст. 7 названного закона данные, либо представления недостоверных документов; наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с законом.

2) Объект договора. Объектом договора могут выступать только денежные средства в национальной валюте (рули РФ) или в иностранной валюте.

3) Предмет договора. По договору банковского вклада банк, принимает поступившую от вкладчика или поступившую для вкладчика денежную сумму (вклад) и обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на вклад на условиях предусмотренных договором. Договор банковского вклада является возмездным договором, двусторонним, реальным, а в случае, когда вкладчиком является гражданин, публичным. По такому договору банк не только обязан принять деньги и обеспечить их сохранность на срок, определенный договором, но обязан и возвратить в установленном договором порядке и сроки сумму вклада (депозита), и выплатить проценты на вклад. Основная цель вкладчика от заключения такого вида договора, -сохранение своих сбережений и получение дохода.

Немаловажным является право вносить вклад вкладчиком и третьим лицом. Ст. 841 ГК РФ позволяет банкам при утверждении условий вкладов вводить положения, позволяющие на счет по вкладу зачислять денежные средства, поступившие на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. Предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

4) ГК РФ предъявляет к данному виду договора требование о заключении его в письменной форме и предусматривает последствия несоблюдения письменной формы договора - такой договор является ничтожным (ст.836). При этом письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Отмечу, что на практике, многие банки используют именно это положение закона, -осуществляют выдачу книжки денежных вкладов, которая удостоверяет заключение договора вклада и внесение вкладчиком денежных средств на счет по учету его вклада, в силу прямого указания закона.

В отношении подтверждения письменной формы договора банковского вклада одно время существовали разные мнения. Тем вкладчикам, которые до настоящего времени сомневаются по любым причинам в правильности оформления банками договора банковского вклада, следует при заключении договора вклада (удостоверенного книжкой денежных вкладов или договором, оформленным в виде единого документа подписанного двумя сторонами) получать в банке полные условия того вида вклада, на условиях которого вносятся сбережения.

Надо отдать должное тем банкам, которые предлагают, по желанию вкладчика, в качестве удостоверения заключения договора и внесения вклада, и книжку денежных вкладов, и договор банковского вклада, оформленный в виде единого документа подписанного обеими его сторонами, тем самым, исключая любые недопонимания, споры в отношении условий вклада.

В настоящее время кредитные организации вправе осуществлять привлечение денежных средств во вклады, виды которых зависят от условий их возврата: вклад до востребования, срочный вклад, вклад, заключенный на других условиях возврата. Вклад до востребования, заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию. Договор банковского вклада, заключаемый на условиях возврата вклада по истечении определенного срока - срочный вклад. Возможно привлечение средств во вклады и на других условиях возврата, не противоречащих закону. Относительно того, когда возвращается вклад (или его часть) вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, зависит размер процентов выплачиваемых вкладчику. Согласно п.З ст. 837 ГК РФ, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов, в случае, когда вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада. При этом, норма Кодекса позволяет банкам при утверждении ими условий вклада определить иной размер процентов выплачиваемых последним при указанных обстоятельствах. Обратимся к примеру вклада «Новогодний». Пусть вклад «Новогодний» заключается на срок девять месяцев, под 10% годовых в рублях РФ. Условия данного вида вклада содержат положения о досрочном изъятия вклада или его части. Например, в случае досрочного изъятия вкладчиком части вклада в течение первых семи месяцев, проценты по вкладу начисляются по ставке «До востребования», а ранее начисленные проценты по вкладу удерживаются из суммы вклада. В случае, когда вкладчик досрочно изымает вклад или его часть в течение последних двух месяцев срока, размер процентов по вкладу изменению не подлежит. Следовательно, банк «X» обязан выплатить вкладчику проценты на сумму вклада за период его нахождения в банке в размере, установленном договором банковского вклада, даже при условии его возврата (части вклада) вкладчику по его требованию. На нашем примере проценты должны выплачиваться в следующем размере. При досрочном изъятии вкладчиком вклада (его части) из банка «X» в течение первых семи месяцев, - в размере по ставке «До востребования», в течение последних двух месяцев срока, -10% годовых.

Поскольку основная цель вкладчика сбережение средств и получение дохода от размещения их в банке, остановимся подробнее на периоде начисления процентов по вкладу. После введения в действие части 2 ГК РФ в его статью 839 (регулирующую порядок начисления процентов по банковскому вкладу) федеральным законом от 21.03.2005г. № 22-ФЗ были внесены изменения, в период начисления банками дохода по вкладам. До введения в действие изменений в ст. 839 ГК РФ, проценты на сумму вклада начислялись со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. Вкладчики не получали доход в виде процентов выплачиваемых банком за пользование средствами вкладчика на любых условиях их размещения, за два дня (день, в который денежные средства поступали в банк и день, в который сумма вклада возвращалась вкладчику либо списывалась со счета вкладчика по иным основаниям). Надо отдать должное тем банкам, которые, придерживаясь своей депозитной политики, выплачивали проценты на сумму вклада и за календарный день, в который производился возврат вклада вкладчику. При таких обстоятельствах можно говорить о плате банка за весь период пользования денежными средствами.

В настоящее время редакция ст. 839 ГК РФ определяет период начисления процентов по банковскому вкладу непосредственно со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно. Следовательно, последний день нахождения в банке вклада включается в расчет процентов.

Например, при внесении вклада в банк в 09-00 часов 01.12.2007г., и его возврата вкладчику в 09-00 часов 30.12.2007г., можно говорить о реальном пользовании банком денежными средствами вкладчика с 09-00 01.12.2007г. по 09-00 30.12.2007г. Пользование денежными средствами предполагает извлечение банком дохода, получаемого в том числе от размещения таких средств в другие банковские продукты, например в кредиты, предоставляемые банком населению. Между тем выплата процентов по такому вкладу (согласно новой редакции ст. 839 ГК РФ) будет осуществлена за период с 02.12.2007г. по 30.12.2007г. включительно обе даты. День внесения вклада в банк в расчет процентов не принимается. Надо отметить, что законодательное собрание подошло к редакции названной статьи Кодекса разумно. Ведь вкладчик может вносить деньги в банк и в конце операционного дня. Например, операционный день в банке «X» установлен с 09-00 часов до 18-00 часов. Вклад внесен в банк в 17-50 часов 01.12.2007г. на срок по 30.12.2007г. Банк обязан начислить проценты на сумму вклада за период со 02.12.2007г. по 30.12.2007г. включительно, а возврат вклада, например, внесенного на условиях его возврата 30.12.2007г., обязан осуществить уже с 09-05 часов 30.12.2007г. В указанном примере период пользования денежными средствами у банка существенно снижается. Однако, при качественном управлении денежными средствами (ресурсами), любой банк может компенсировать свои расходы за сравнительно небольшой промежуток времени.

Размер процентов по вкладу (депозиту) определяется договором банковского вклада. Существуют императивные нормы, запрещающие банку произвольно уменьшать размер процентов по вкладу в одностороннем порядке, внесенному гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств. Иной порядок может быть предусмотрен только самим законом (п.З ст. 838 ГК РФ). Ярким примером применения указанной нормы может служить дело, рассмотренное Конституционным Судом РФ. Конституционный Суд РФ в своем Постановлении N 4-П запретил банкам, в отсутствие закрепленных в федеральном законе оснований для снижения процентных ставок по срочным вкладам граждан, предусматривать в заключаемых с гражданами договорах условие, позволяющее ему снижать в одностороннем порядке процентные ставки по этим вкладам.

При принятии решения о внесении вклада в банк в первую очередь необходимо убедиться, что банк, которому доверены сбережения, является участником системы страхования вкладов. Банк, который вошел в систему страхования вкладов имеет Свидетельство о включении его в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов установленного образца, выдаваемое Агентством по страхованию вкладов, размещаемое в доступном для вкладчиков помещении банка. В помещении банка должно быть дополнительно размещено изображение зарегистрированного Агентством по страхованию вкладов знака «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов». Кроме этого, согласно ст. 6 закона о страховании вкладов, банки участники системы страхования вкладов обязаны представить вкладчикам информацию, в том числе о порядке и размерах получения возмещения по вкладам, о самой системе страхования вкладов. Наличие у банка указанного выше Свидетельства и знака «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов» позволяет снизить сомнения в отношении финансовой надежности такого банка. Банки участники системы страхования вкладов, должны соответствовать требованиям, предъявляемым законом к участию в системе страхования вкладов, среди которых, и наличие достоверного учета и отчетности банка, и достаточная финансовая устойчивость. Надзор за удовлетворением этих и других требований банками участниками системы страхования вкладов, осуществляет Банк России.

Можно до минимума уменьшить сомнения в отношении выбора банка для хранения сбережений после ознакомления с его бухгалтерским балансом (ежемесячные балансы за текущий год) или бухгалтерским балансом и отчетностью публикуемой в открытой печати ежеквартально, ежегодно. Эти документы должны быть размещены в банке в доступном месте для ознакомления неограниченному кругу лиц и опубликованы в открытой печати, а также информация об отчетности кредитной организации может быть размещена на web-сайте данной организации в сети Интернет, либо представляться по требованию на основании ст. 8 закона о банках. Необходимо также изучить условия вкладов, которые предлагает банк.

Заключение

Тема взаимоотношений с банками отличается особой актуальностью в настоящее время. Углубленное изучение правового регулирования такого вида банковских услуг как договора банковского счета и банковского вклада назрело особенно сейчас, когда государство всерьез настроено восстановить доверие населения к банковской системе России, и конкуренция между банками существенно ужесточилась.

Огромное разнообразие банковских услуг, предлагаемых к вниманию населению, информация о которых буквально «пестрит» в различных газетах, журналах, телевизионных каналах, в действительности же может поставить в тупик человека, ранее не имеющего опыта общения с банком, как при изучении им условий вклада, так и при выборе банка, которому он готов передать свои сбережения. В представленной работе рассмотрены необходимые для понимания каждого: существенные условия договора банковского счета и банковского вклада (депозита), непосредственно условия счетов, вкладов и депозитов, каковы их отличия, и как можно определиться в выборе банка.

Список использованной литературы

Андреев В.К. Основы предпринимательского права России. - М.: АО Менатеп-информ, 2007.

Банковское дело: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. / Отв. ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2007.

Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. В 2-х т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. - М.: Юристь, 2006.

Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (комментарии законодательства и схемы): Учеб. пособие / Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. - М.: Экзамен, 2007.

Коган М.Л. Предприятие - клиент банка: расчетное и кредитное обслуживание, валютные операции. - М: Аркаюр, 2004.

Кузьмин В.Ф. Правовое регулирование безналичных расчетов в народном хозяйстве. - М.: Юридич. лит-ра, 2005.

Куник ЯЛ. Кредитные и расчетные отношения. 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Экономика, 2006.

Полонский Э.Г., Плинер В.А. О регулировании расчетных и кредитных отношений // Государство и право. - 2002.

Предпринимательское право в XXI веке: преемственность и развитие. -М.: МЗ-Пресс, 2002 .

Шестаков А.В. Банковское право: Учеб. пособие. - М.: МГИУ, 2005.

Страницы: 1, 2