Страхование
зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах
производственной и непроизводственной деятельности.
В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания
договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального
масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а
тем более получить прибыль. Обо всех таких событиях необходимо
незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства
событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддаётся определённой
корректировке, неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому
только окончание срока страхования может дать ответ о результатах
коммерческой деятельности и размере подлежащего выплате возмещения.
Характер страхования обусловливает ряд непременных требований к
заключению договоров. Страхователь должен иметь разрешения, лицензии или
патенты на данную деятельность, другие необхоимые документы. В своём
письменном заявлении о страховании он должен дать возможно полную
информацию: о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от неё
доходах и связанных с ней расходах, о заключённых контрактах, обо всех
обстоятельствах, которые позволяют судить о степени риска. Конечно,
страховая организация должна и сама накапливать и анализировать данные о
результатах деятельности аналогичных предприятий. При заключении договора
страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо
всех известных ему изменениях в степени страхового риска и не допускать
действий, увеличивающих этот риск.
Как и в других видах страхования, необходимы некоторые ограничения при
приёме на страхование и в страховании ответственности. Так, представляется
целесообразным исключить из страхования посредническую деятельность,
вложения в азартные игры, тотализаторы и т.п. Как правило, исключается из
страхования ответственности возможные убытки вследствие: войны и военных
действий, рещений государственных органов и политических переворотов,
изменения курса валюты, отказа банка в кредитовании основываемого
предприятия (цеха).
Не могут возмещаться потери, возникшие вследствие действия
страхователя, его партнёров или выгодоприобретателей: умышленных мер на
срыв застрахованной деятельности, нарушения законодательства, изменения
профиля коммерческого предприятия, неквалифицированного управления им.
Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или
расширять принимаемые на свою ответственность риски.
Максимальная сумма возмещения – не более 80% ущерба.
Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от
многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности
рыночных отношений и т.д. Для каждого предприятия риск индивидуален,
следовательно, индивидуальны и ставки платежей.
В нашей стране уже на государственномуровне пришли к выводу, что
для привлечения капитала встрану необходима страховая защита инвестиций.
Еще в 1993 г. Был издан Указ Президента России о создании Международного
агентства по страхованию иностранных инвестиций. Но для страхования
инвестиционной деятельности требуются большие финансовые средства и поэтому
в условиях недостатка страхового капитала большое значение имеет
перестраховочная защита. В России в целях решения этой проблемы принято
Постановление правительства "О мерах посозданию системы страховой защиты
имущественных интересов инвесторов в РФ", где предусмотрено создание
Федеральной перестраховочной компании с уставным капиталом в 100 млрд.руб.
и бюджетными гарантиями в 1 трлн. руб. Намерения правительства
недвусмысленны -- укрепить доверие к российскому страховщику у иностранных
и российских инвесторов и привлечь новых клиентов. Участие иностранных
страховых компаний в страховании инвестиций на территории России ограничено
законами "О страховании" и "О валютном регулировании и валютном контроле",
согласно которым запрещено страхование российских юридических лиц в
страховой организации, не имеющей российской лицензии.
6. Финансовые основы страховой деятельности.
Инвестии страховых компаний
Рынок побуждает и страховые организации также принимать участие в
операциях коммерческого характера, проводить активную инвестиционную
деятельность, используя свои резервные фонды, помимо оказания сугубо
страховых услуг и в результате даёт дополнительные импульсы развитию
экономики.
Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие
у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система
перестрахования. Для обеспечения своей платежеспособности страховщики
обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими
страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их
нормативные размеры устанавливаются Федеральной службой России по надзору
за страховой деятельностью.
Финансы страховщика обеспечивают его деятельность по оказанию
страховой защиты. Денежный оборот страховых организаций включает в себя два
относительно самостоятельных денежных потпка: оборот средств,
обеспечивающих страховую защиту, и оборот средств, связанный с организацией
страхового дела. При этом оборот средств, обеспечивающих страховую защиту
проходит два этап: на первом этапе формируется и распределяется страховой
фонд, на втором - часть средств в страховом фонде инвестируется с целью
получения прибыли.
Страховой фонд формируется путём аккумуляции страховых платежей,
которые определяются на основе тарифных ставок.
Деятельность страховых организаций в условиях рынка
предполагает не только возмещение своих издержек, но и получение прибыли.
Страховая организация не должна стремиться к получению большой прибыли от
страховых операций, поскольку этим нарушался бы принцип эквивалентности
взаимоотношений страховщика и страхователя. Основным источником получения
для страховой организации является инвестиционная деятельность, которая
проводится путём использования части средств страхового фонда в
коммерческих целях. Несмотря на то что целью страховой деятельности
является оказание услуг, имеющих большое социальное значение, а целью
инвестиционной деятельности является получение прибыли, они органически
связаны между собой. С одной стороны, источником финансирования
инвестиционной деятельности является страховой фонд, с другой стороны,
прибыль от инвестиционной деятельности может быть направлена на
финансирование страховых операций: дотации убыточным видам страхования и
др. Например, в страховании жизни ожидаемая прибыль от использования
средств резерва взносов в инвестиционной деятельности заранее учитывается
при определении тарифа и тем самым способствует его снижению, оказывая
влияние на величину страхового фонда.
Рисковый характер движения страхового фонда оказывает влияние и
на инвестиционную деятельность, предъявляя серьёзные требования к
ликвидности вложенных средств. Размещение страховых резервов должно
осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности,
прибыльности и ликвидности.
Инвестиционная деятельность базируется на временном
характере кругооборота средств в процессе страховой деятельности, ибо от
момента поступления платежей страхователей на счёт страховщика до их
выплаты в качестве страхового возмещения проходит определённое время.
Продолжительность перерыва хранения средств страхователей у страховщика
определяется прежде всего сроком действия договора страхования. Срок
страхования может быть весьма значительным, например в личном страховании
договоры заключаются на 3, 5, 10, 15 и 20 лет, известны и пожизненные
договоры.
Кроме того, для обеспечения выполнения принятых страховых
обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных
законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых
взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по
личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию
ответственности, средства которых десятилетиями могут не использоваться.
Всё это создаёт объективную основу для участия страховщика в формировании
ссудного фонда страны, прямом инвестировании средств и участия в
коммерческих операциях другого рода.
Доходы от инвестиционной деятельности могут быть использованы как на
компенсацию убытков от страховых операций, на развитие страхового дела, так
