Основные банковские операции
уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень
сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем
более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам
валютных операций.
К неторговым операциям относятся операции по обслуживанию клиентов, не
связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг
клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать
следующие операции неторгового характера:
. покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте;
. инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
. осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов
банка;
. производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;
. оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных
аккредитивов.
Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое
распространение для предоставления клиентам более широкого спектра
банковских услуг, что играет немаловажное значение в конкурентной борьбе
коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно
осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов,
покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с
клиентами. Хотя последние две операции не получили широкого
распространения. Выпуск и обслуживание пластиковых карточек — одна из новых
операций, которая дает возможность занять еще свободные «ниши рынка» по
данному виду операций, привлечь дополнительных клиентов и удержать старых
клиентов, поднять престиж банка и занять более высокое положение в
конкурентной борьбе между банками. Операция покупки и продажи наличной
валюты является одной из основных операций неторгового характера.
Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка,
средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный
доход коммерческому банку.
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта
операция является необходимым условием проведения банком международных
расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с
тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности
в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.
Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных
банках и у себя корреспондентские счета «Ностро» и «Лоро». Счет «Ностро» —
это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-
корреспондента. Счет «Лоро» — это текущий счет, открытый в коммерческом
банке на имя банка-корреспондента.
Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи
наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с
ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской
Федерации.
Под оборотом по операциям покупки (продажи) иностранной валюты за
отчетный день понимается объем купленной (проданной) в течение отчетного
дня иностранной валюты.
Сделка с немедленной поставкой (наличная сделка -: cash) — это
конверсионная операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения
сделки не более, чем на два рабочих банковских дня. При этом под сделкой
типа «today» понимается конверсионная операция с датой валютирования в день
заключения сделки.
Сделка типа «tomorrow» представляет собой операцию с датой
валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.
Под сделкой типа «spot» понимается конверсионная операция с датой
валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день.
Срочная (форвардная) сделка (forward outriqht) — это конверсионная
операция, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки
более, чем на два рабочих банковских дня. Срочные биржевые операции (типа
фьючерс, опцион, своп и проч.) Не являются конверсионной операцией.
Сделка СВОП (swap), — это банковская сделка, состоящая из двух
противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в
один и тот же день. При этом одна из указанных сделок является срочной, а
вторая — сделкой с немедленной поставкой.
Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом
товаров и услуг.
Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как
документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
Документарный аккредитив — обязательство банка, открывшего аккредитив
(банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера),
производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов,
указанных в аккредитиве.
При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива
иностранный банк открывает его у себя по поручению фирмы-экспортера и
посылает банку об этом аккредитивное письмо, в котором указывается вид
аккредитива и порядок выплат по нему. На каждый аккредитив открывается
досье.
В расчетах по форме документарное инкассо — банк-эмитент принимает на
себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы
плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.
При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка
зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления
ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или
части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на
внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.
Операции по привлечению и размещению банком валютных средств.
Эти операции включают в себя следующие виды:
1) привлечение депозитов:
физических лиц;
юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
2) выдача кредитов:
физическим лицам;
юридическим лицам;
3) размещение кредитов на межбанковском рынке.
Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по
доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
Проанализировав расходы одного из московских банков по процентам,
уплаченным за I квартал 1996 г. и имея примерную структуру привлечения
средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по
валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных ставках
Проанализировав доходы, полученные в I квартале, попытавшись
распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их
в общем объеме доходов и расходов, можно представить (в процентах), какой
доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая
принята за 100%, составляет 1009969 долл. США.
Доходы по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за
оформление паспортов сделок, а также комиссию за обналичивание иностранной
валюты (так как ведение валютного счета клиентов складывается из комиссий
по каждой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это
и составляет основной доход по данной операции. К доходам от размещения
средств относятся: проценты за кредиты выданные (краткосрочные,
долгосрочные), депозиты размещенные; размещение средств в валютные ценные
бумаги и доход по ним. К доходам по международным расчетам относятся:
комиссия за переводы, инкассо платежных документов в иностранной валюте,
открытие и выставление аккредитивов.
Доходы по конверсионным операциям включают:
. доходы по открытой валютной позиции;
. доходы от операции на ММВБ по фьючерсным и форвардным
контрактам.
К доходам по неторговым операциям относятся: комиссия, взымаемая с
клиентов за обслуживание пластиковых карточек, доходы по покупке-продаже
наличной иностранной валюты.
4. Новые операции коммерческих банков
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением
конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных
учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших
собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало
смягчение прямых правительственных ограничений ("дерегулирование") в
кредитной сфере, предпринятое в 80-90-е гг. в США, Англии, Японии и других
развитых странах. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей
деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются
новые виды услуг. Так, широко используются сделки на срок (фьючерсы) с
валютами, биржевыми индексами, торговля валютными опционами.
