Современные деньги: сущность, формы, эволюция

билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые

мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо

обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного

платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то

есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только

центральный банк.

Казначейские билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые

непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или

специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым

исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не

выпускаются.

Независимо от типа (модели) экономики – рыночной или административно-

командной – налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном

соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль

чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и

расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и

организаций.

Основные звенья налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального

банка. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются

также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-

кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные фонды денежных

знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег.

РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию

денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом (см. схему на рис.

1)[1].

Рис.1 Схема налично-денежного оборота в России

Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной

наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ,

согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в

оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс

РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждение

(коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты,

часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть

наличных денег выдается юридическими и физическими лицам, обслуживаемым в

данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий,

учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть

передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий,

пособий и т.д.).

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая

часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей,

покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр.

Соответственно деньги от населения поступают либо в кассы предприятий

торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающий услуги

населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

Организация налично-денежного оборота

Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в

централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и

эластичность денежного обращения.

В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах

организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.1998 г.,

утвержденным Банком России.

Все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо

от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в

учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков,

физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства,

поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для

последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий

происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата

товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо

снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо

использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах

установленного лимита.

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы

учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также

предприятиями Государственного комитета РФ по связи и информатизации

(Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения

банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых

предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по

эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.1995 г. и

Положением “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на

территории РФ” от 25.03.1997 г.

Порядок и сроки сдачи денег устанавливаются обслуживающими учреждениями

банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из

необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления

их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями

наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых

и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей

непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия

Госкомсвязи России.

Лимиты наличности, ежедневно хранимые в кассах предприятий,

устанавливаются обслуживающими банками по согласования с руководителями

этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия.

Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу

предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах

среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных

денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений

денежной наличности в кассы кредитных организаций.

Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях,

обслуживаемых РКЦ.

Для обслуживания своевременной выдачи кредитными организациями наличных

денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан,

территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ

устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму

минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец

дня. Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их

подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-

кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.1995 г.

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения

установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды,

изымаются из обращения.

Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным

денежным оборотом в регионах страны.

Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.

2. Безналичный денежный оборот

Сущность безналичного оборота

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия

наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам

кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках,

различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и

государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими

деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной

экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов

обеспечивается через чековое обращение. Чек – это переводной вексель,

выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в

обращении на рубеже XVI - XVII вв. одновременно в Великобритании и

Голландии.

В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты.

Чековое обращение только формировалось. И лишь Дж. М. Кейнс увидел во

вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для

использования в качестве средства платежа, реальные деньги.

Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются

платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные,

гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12