Деньги и кредит (Шпоры)

со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя

ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев

прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что

регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными

экономическими (а не административными) методами. Государство определяет

лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им

приказов.

24. Кассовая наличность.

Жирооборот основывается на обязательном хранении денежных средств

предприятий на их счетах в банках. Состояние наличных денег предприятий

характеризуется кассовыми остатками, или фактическими остатками денег в их

оборотных кассах. Лимитом кассы называется минимальная сумма денежной

наличности, ежедневно находящаяся у предприятий для совершения текущих

операций с наличными деньгами. Заработная плата рабочих и служащих в лимит

оборотных касс не включается. Деньги для выплаты заработной платы

учитываются в кассовой книге сверх лимита и в течение трех рабочих дней

подлежат выдаче всем членам коллектива по платежной ведомости.

Обязанность кассиров – получать наличные деньги в банках (приходные

операции) и выдавать их в соответствии с хозяйственными целями (расходные

операции) данного предприятия. Перечень расходов утверждается руководством

предприятий. Расход денег по усмотрению кассиров запрещен. Банкоматы

используются для круглосуточного обслуживания клиентов при получении

наличных денег с их счетов в банках. Все приходные и расходные операции

кассиров фиксируются в бухгалтерском документе, который называется кассовой

книгой. Операции по получению денег оформляются приходными, а по выдаче –

расходными кассовыми ордерами

Для удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах в каждом

коммерческом банке создаются приходные и расходные кассы. В приходных

кассах производится прием денежной выручки клиентов. Расходные кассы

предназначены для обеспечения потребностей банковских клиентов в наличных

деньгах. В этих кассах клиенты банков с помощью чеков получают наличные

деньги в пределах сумм, отраженных в кассовых заявках. Обязательное условие

получения наличных денег – их наличие на счете клиента в банке.

Операции банков с наличными деньгами проводятся в специально оборудованных

помещениях – кассах. Приходные кассы ведут пересчет денежной выручки

клиентов, формируя ее в стандартные пачки по сто купюр одного достоинства

бумажных денежных знаков Центрального банка. Корешок – десять

сформированных пачек. Сформированные блоки денежных средств передаются в

расходные кассы для ведения операций с клиентами или их кассового

обслуживания. Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений

возложен на банки и называется инкассацией, или доставкой наличных денег

в их кассы.

25. Вторичные резервы.

26. Методы управления активами коммерческих банков.

Доходы от учетно-ссудных операций, %% и дивиденды от вложений в цен/бум.

служат гл. источником банк. прибыли.. Главная задача управления банк.

активами - обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности

банка для его клиентов. В мировой практике сложилось несколько подходов к

управлению банк.активами. При том или ином подходе рук-во банка по разному

распределяет ресурсы между разл. группами активов.В основе “общего фонда

средств” лежит идея распред. совокупной суммы банко. ресурсов. (общего

фонда средств) между различ. видами активов, независимо от источника

образования ресурсов. Для осуществл. конкретной активной операции в

соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника

поступили средства: от вкладов до востр. или сроч. вкладов. Здесь не

учитываются различ.треб. ликвидности по отношению к различ. вкладам.При др.

методе - “банки внутри банков” - формирование активов осуществ. в

зависимости не только от общей суммы, но и от структуры привлеч. ресурсов.

Так, большая доля средств, мобилизованных с помощью вкладов до вост.,

должна помещаться в первичные и вторичные резервы, а доля сроч. вкладов - в

ссуды и ценные бумаги. В соответствии с этим методом определяются несколько

“центров ликвидности-прибыльности”, используемых для размещения средств,

привлеч. из разных источников. ”. Эффективн активных банк операций измер с

помощью коэффициентов: 1(коэфф степени отдачи активов =(прибыль / активы) *

100% 2) коэфф прибольности активов = (%-ые дохлды / активы) + (не%-ые

доходы / активы)

27. Коммерческие банки в качестве посредников при выдаче ссуд.

28. Характеристика банковских ссуд и формы их выдачи.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных

отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду

денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-

финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных

операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица,

инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой

форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского

процента.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка

собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по

этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный

кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на

цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают

движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых

кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции,

технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер

деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном

строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от

3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения

официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не

указан).

2. По способам погашения.

Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это

традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к.

не требует использования механизма дифференцированного процента.

Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного

договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда

используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного процента.

Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в

течение всего срока действия кредитного договора.

Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной

выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита.

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для

компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату

расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования.

Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в

договоре, заключенном сторонами.

. Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка

перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода

времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитные линии бывают:

. возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду

клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных

средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на

получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока

действия договора.

. сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы

периодически возникают потребности в оборотных средствах,

связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования

запасов на складе.

Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем

списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В

результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт -

это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть

разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11