Краткий анализ современного состояния рыбоводства
номинальной мощности. Это объясняется общим упадком производительности
труда в экономике страны, снижением спрос на рыбоводческую продукцию,
повышением цен на корма и на другие оборотные средства. Постепенно
стабилизируется экономика, а значит увеличивается спрос на отечественную
продуцию.
Таблица № 9. План продажи и поставок продукции.
|Вид продукции и каналы реализации |1995 г.|1996 |Проект |
| | |г. | |
|Товарная рыба, ц. | | | |
|всего |270 |300 |500 |
|федеральные и региональные фонды | |200 |
|реализация на рынке |270 |300 |290 |
|продажа рабочим | | |10 |
Из таблицы видно, что проектируемая мощность хозяйства на 67% выше, чем
выход продукции в 1996 г. и на 85% выше, чем выход продукции в 1995 г. Из
произведённой продукции 40% планируется поставить в региональные и
федеральные фонды, 58% - на рынок, 2% - для продажи рабочим.
Таблица № 10. Расчёт потребности хозяйства в производственных группах в
зависимости от планируемой мощности.
|Производствен-ные |Количес-т|Количес-т|Средняя |Отход за |
|группы |во, ц. |во, |масса одной |время |
| | |тыс.шт. |рыбы, гр. |выращивания %|
|Сеголетки |32 |263 |12 |85 |
|Годовики |112 |224 |50 |90 |
|Товарная форель |500 |200 |250 | |
Из таблицы видно, что в хозяйстве цикл выращивания товарной форели
составляет полтора года. Мальков для выращивания сеголеток пересаживают в
выростные бассейны весной (в апреле-мае), где они находятся до начала
октября. Сеголеток перед посадкой на зимовку просчитывают, взвешивают,
проводят антипаразитарную обработку и сортируют на весовые группы. В конце
зимнего выращивания масса годовиков достигает 50 гр., т.е. она
увеличивается в 4,2 раза по сравнению с массой пеед зимовкой. Отход за
время зимовки не должен превышать 15%. Весй годовиков пересаживают в
нагульные бассейны, где они находятся до сентября- начала октября и
достигают массы 250 гр. Затем пруды облавливаются и товарная форель
поступает на реализацию.
Таблица № 11. Продуктивность прудов ( кг/м().
|Категория прудов |1995 г.|1996 г.|Проект |
|Выростные |4,8 |5,3 |8,4 |
|Зимовальные |6,4 |7,1 |11,2 |
|Нагульные |6,8 |7,5 |11,9 |
Из таблицы видно, что проэктируемая продуктивность не выходит за рамки
нормативной, но существенно отличается от продуктивности предыдущих лет.
Таблица № 12. Валовое производство продукции.
|Категория прудов |Площадь |Продуктивность |Валовая |
| |бассейнов, м(|бассейнов, кг./м( |продукция, ц.|
|Выростные |375 |8,4 |32 |
|Зимовальные |1000 |11,2 |112 |
|Нагульные |4200 |11,9 |500 |
Из таблицы видно, что выход валовой продукции с выростных бассейнов 32 ц.,
с зимовальных - 112 ц., с нагульных - 500 ц.
2 Определение потребности вкормах.
В хозяйстве рыбу выращивают в нагульных и выростных бассейнах, поэтому
весь прирост рыбы происходит за счёт кормления кобикормами.Средняя
стоимость комбикормов составляет 3,5 доллара/кг.
Таблица № 13. Рачёт потребности в кормах.
|Производствен-н|Объём |Кормо-во|Итого |Страховой |Всего |
|ые группы |производства |й |требуется |фонд, ц. |требу-е|
| |за счёт |коэффи-ц|кормов, ц.| |тся |
| |кормления, ц.|иент | | |кормов,|
| | | | | |ц. |
|Товарная форель|388 |1 |388 |32 |420 |
|Годовики |80 |0,8 |64 |5 |69 |
|Сеголетки |32 |0,7 |32 |3 |35 |
|Итого | | | | |524 |
Из таблицы видно, что за год будет израсходованно 524 ц. кормов, из них
80% приходится на товарную форель, 13% - на годовиков, 7% - на сеголетков.
3 Расчёт затрат труда.
В настоящее время в ТООСХП форелевое хозяйство "Сходня" работает 20
человек. Из 3 человека - главные специалисты, ещё 3 человека - руководители
среднего звена, остальные - рабочие. Данный состав вполне соответствует
нормативным данным по штатному расписанию для рыбоводческих хозяйств.
Таблица № 14. Трудоёмкость продукции и оплата труда.
|Вид продукции |Затраты труда на 1 ц. продукции, чел.-час. |
| |Фактические |Проект |Снижение |
| | | |трудоёмкости, % |
|Товарная |57 |50 |12 |
|форель | | | |
|Годовики |227 |200 |12 |
|Сеголетки |300 |250 |17 |
| | Оплата 1 чело.-часа, | |
| |руб. | |
| |Фактические |Проект |Снижение |
| | | |трудоёмкости, % |
|Товарная |7253 |7688 |6 |
|форель | | | |
|Годовики |7253 |7688 |6 |
|Сеголетки |7253 |7688 |8,5 |
Из таблицы видно, что с увеличением роста продукции снижается
трудоёмкость и увеличивается размер оплаты труда за счёт увеличения
продуктивности прудов, а значит за счёт снижения затрат труда на единицу
продукции.
4 Стоимость валовой продукции.
Стоимость валовой продукции явяется основным покозателем размеров
производства предприятия.
Таблица № 15. Расчет стоимости валовой продукции отрасли.
|Вид продукции |Количество, ц.|Сопоставимая цена |Общая стоимость,|
| | |за 1 ц. |тыс.руб. |
|Товарная |500 |121,9 |60,95 |
|форель | | | |
|Годовики |112 |174,9 |19,59 |
|Сеголетки |32 |174,9 |5,6 |
|Итого | | |86,136 |
Из таблицы видно, что стоимость 500 ц. товарной форели в 1994 г.
составляла 60,95 млн.руб., годовиков - 19,589 млн.руб., а сеголетков -
5,597млн.руб.
Таблица № 16. Расчёт выручки от реализации.
|Вид продукции и |Количество, |Цена 1 ц., |Выручка от |
|каналы реализации |ц. |тыс.руб. |реализации, |
| | | |млн.руб. |
|Товарная форель: | | | |
|реализация на рынке |290 |4500 |1305 |
|федеральные и |200 |2471 |494 |
|региональные фонды | | | |
|продажа рабочим |10 |2471 |25 |
|Итого |500 | |1824 |
По проектным данным выручка может составить 1,824 млн.руб., из них на
реализацию на рынке приходится 72%, на федеральные и региональныефонды 27%,
продажа рабочим 1%.
5 Расчёт затрат на производство валовой и товарной продукции.
Суммазатрат на оплату труда и корма составляет 83% в структуре затрат на
производство валовой продукции за 1996 г. Поэтому можно примерно расчитать
затраты на производство валовой и поварной продукции по проекту.
Таблица № 17. Затраты на корма и оплату труда.
| | Оплата труда | |
|Вид продукции |Затраты труда |Оплата 1 |Всего, |
| |всего, чел.час. |чел.-час., руб.|млн.руб. |
|Товарная |25000 |7688 |192 |
|форель | | | |
|Годовики |22400 |7688 |172 |
|Сеголетки |8000 |7848 |63 |
|Итого |55400 | |427 |
| | Корма | |
|Вид продукции |Расход всего, ц. |Стоимость 1 ц.,|Всего, |
| | |тыс.руб. |млн.руб. |
|Товарная |420 |1381 |580 |
|форель | | | |
|Годовики |69 |1381 |95 |
|Сеголетки |35 |1979 |69 |
|Итого |524 | |744 |
Из таблицы видно, что на оплату труда приходится 427 млн.руб., из них 45%
- на товарную форель, 40% - на годовиков, 15 % - на сеголеток. На затраты
на корма выделено 744 млн.руб., из них 78% приходится на корма для товарной
форели, 13% - на корма для годовиков, 9% - на корма для сеголеток. Сумма
затрат на оплату труда и корма составляет: для товарной форели - 772
млн.руб., для годовиков - 267 млн.руб., для сеголеток - 132 млн.руб.
Таблица № 18. Расчёт затрат на валовую и товарную продукцию рыбоводства.
|Вид продукции |Количе-ство, |Производ-ственная |Всего затрат, |
| |ц. |себестоимость 1 |млн.руб. |
| | |ц., тыс.руб. | |
|Товарная |500 |1860 |930 |
|форель | | | |
|Годовики |112 |2875 |322 |
|Сеголетки |32 |4969 |159 |
|Итого | | |1411 |
| | Товарная продукция |
|Вид продукции |Количе-ство, |Полная |Всего затрат, |
| |ц. |себестои-мость 1 |млн.руб. |
| | |ц., тыс.руб. | |
|Товарная |500 |1953 |977 |
|форель | | | |
|Итого | | |977 |
Из таблицы видно, что сумма затрат на производство валовой продукции
составляет 1411 млн.руб., из них 66% приходится на товарную форель, а
остальные 34% приходятся на незаверщённое производство, так как хозяйство
реализует только двухлеток форели. На 400 ц. товарной форели затрачивается
770 млн.руб.
6 Экономическая оценка развития форелеводства в перспективе.
Экономическая оценка полностью характеризует перспективность развития той
или иной отрасли, если сравнивает отдельные её показатели.
Таблица № 19. Экономическая оценка развития форелеводства.
|Показатели |1996 г.|Проект|Проект в % к 1996|
| | | |г. |
|Валовая продукция в сопоставимых |53,19 |86,137|162 |
|ценах, тыс.руб. | | | |
|Валовая продукция в фактических |1044 |1411 |135 |
|ценах, млн.руб. | | | |
|Товарная продукция в реальных |1160 |1824 |157 |
|ценах, млн.руб. | | | |
|Площадь прудов, м2: всего |11500 |11500 |100 |
|в т.ч. нагульных |4200 |4200 |100 |
|Продуктивность бассейнов, кг./м2:| | | |
| - выростных |7,14 |8,4 |117 |
| - нагульных |7,5 |11,9 |159 |
|Затраты труда на 1 ц. продукции, | | | |
|чел.ч.: | | | |
| - товарная форель |57 |50 |84 |
| - годовики |227 |200 |88 |
| - сеголетки |300 |250 |83 |
|Производственная себестоимость 1 ц., | | |
|тыс.pуб. | | |
| - товарная форель |2471 |1860 |75 |
| - годовики |2933 |2875 |98 |
| - сеголетки |4125 |4969 |120 |
|Уровень рентабельности отрасли в |11,1 |29,3 | |
|целом, % | | | |
Из таблицы видно, что валовая продукция в сопоставимых ценах увеличилась
на 35%, вто время как товарная продукция в ценах реализации увеличилась на
57%. Это объясняется уменьшением себестоимости товарной форели на 25%,
уменьшением затрат труда на единицу продукции на 16%, увеличением цены
реализации с 39 тыс.руб./кг. До 45 тыс.руб./кг.,но в тоже время произошло
увеличение затрат на корма, энергоносители и т.д.
Уровень рентабельности увеличился в 2,64 раза.
